出口企业勾选的退税金额和账上出口退税金额得一样的吗

2022/10/12 22:16:56

出口企业勾选的退税金额和账上出口退税金额得一样的吗

是的,一般都是一致的

请问老师这个退税金额是看报表上哪个数据

1.月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“免抵退税不予免征和抵扣税额”做如下会计处理: 借:主营业务成本 dai:应交税金——应交增值税(进项税额转出) 2.月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理: 借:应收补贴款——出口退税 dai:应交税金——应交增值税(出口退税)

看应收出口退税款那里

免抵退税汇总申请表是在哪里可以看到呀老师

电子税务局

便捷退税里面嘛

说错,是在出口退税的申报系统里

有一笔退税金额对方冲红了需要转出,需要写在报表上吗,帐上分录如何做?

借:成本或费用(红字) dai:应付账款等(红字) 应交税费应交增值税进项税额转出

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-10-12 22:1692633348

出口企业勾选的退税金额和账上出口退税金额得一样的吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 22:19

是的,一般都是一致的

2022-10-12 22:1992633348

请问老师这个退税金额是看报表上哪个数据
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 22:21

1.月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“免抵退税不予免征和抵扣税额”做如下会计处理: 借:主营业务成本 dai:应交税金——应交增值税(进项税额转出) 2.月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理: 借:应收补贴款——出口退税 dai:应交税金——应交增值税(出口退税)
会计宝

甘老师2022-10-12 22:22

看应收出口退税款那里

2022-10-12 22:2392633348

免抵退税汇总申请表是在哪里可以看到呀老师
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 22:24

电子税务局

2022-10-12 22:2492633348

便捷退税里面嘛
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-12 22:25

说错,是在出口退税的申报系统里

2022-10-12 22:3192633348

有一笔退税金额对方冲红了需要转出,需要写在报表上吗,帐上分录如何做?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-13 20:41

借:成本或费用(红字) dai:应付账款等(红字) 应交税费应交增值税进项税额转出

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