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老师，请问下更改企业所得税汇算清缴报表，以前已交汇算清缴金额系统显示不能填入本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏。本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏只能填写每个季度缴纳税款合计。请问已交企业所得税汇算清缴金额填写那一项代表我以前已交税款？

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2022/10/18 18:32:29

老师，请问下更改企业所得税汇算清缴报表，以前已交汇算清缴金额系统显示不能填入本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏。本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏只能填写每个季度缴纳税款合计。请问已交企业所得税汇算清缴金额填写那一项代表我以前已交税款？

汇算清缴缴纳的是上一年的，不统计在今年的预缴金额里面

事情是普通发票金额开多了，税局要求把差额补上去，更正18年企业所得税汇算清缴申报表，但是企业所得税汇算清缴主表其中有一项要填写本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏只允许填写18年申报4个季度已缴纳金额合计，但是公司18年已缴纳企业所得税一共是18年4个季度申报企业所得税合计➕18年汇算清缴补交税款，这才是18年一共交税款。谁问在哪一项填写18年汇算清缴补交税款，才能在申报表显示18年共交税款？

事情是普通发票金额开多了，税局要求把差额补上去，更正18年企业所得税汇算清缴申报表，但是企业所得税汇算清缴主表其中有一项要填写本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏只允许填写18年申报4个季度已缴纳金额合计，但是公司18年已缴纳企业所得税一共是18年4个季度申报企业所得税合计➕18年汇算清缴补交税款，这才是18年一共交税款。请问在哪一项填写18年汇算清缴补交税款，才能在申报表显示18年共交税款？

这个已交实际交了就行，不用纠结它一定得体现

不体现出来，我更正申报表，就会多交税款了

帮你转其他老师吧

汇算清缴是多退少补，不会导致你多缴纳税款

你的意思是交多税款，税局会自动把多交税款退回来吗？还是什么意思？事情是公司接受开多金额普通发票，税局要求把差额补上，调增利润，把少交税补上去，但是更正18年企业所得税汇算清缴申报表中有一项要填写本年累计实际已缴纳的所得税额，这项只允许填写18年已交4个季度申报表金额合计，不允许填写18年已交企业所得税汇算清缴金额。因为18年一共交企业所得税是18年4个季度申报已交企业所得税合计➕18年已交企业所得税汇算清缴金额。

汇算清缴需要补缴的企业所得税=全年累计需要缴纳的企业所得税-前面四个季度预交的税款

比如税务局要求你们调增100利润，所得税税率为25%，那么你们只需要补缴100*25%=25即可

老师，你表达是正常申报企业所得税汇算清缴流程吧。我表达意思是更正企业所得税汇算清缴申报表，以前有申报过并且有交过税款的。

我懂你的意思了，这种情况下可以直接去大厅更正

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2022-10-18 18:32匿名提问

老师，请问下更改企业所得税汇算清缴报表，以前已交汇算清缴金额系统显示不能填入本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏。本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏只能填写每个季度缴纳税款合计。请问已交企业所得税汇算清缴金额填写那一项代表我以前已交税款？

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甘老师2022-10-18 18:34

汇算清缴缴纳的是上一年的，不统计在今年的预缴金额里面

2022-10-18 19:07匿名提问

事情是普通发票金额开多了，税局要求把差额补上去，更正18年企业所得税汇算清缴申报表，但是企业所得税汇算清缴主表其中有一项要填写本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏只允许填写18年申报4个季度已缴纳金额合计，但是公司18年已缴纳企业所得税一共是18年4个季度申报企业所得税合计➕18年汇算清缴补交税款，这才是18年一共交税款。谁问在哪一项填写18年汇算清缴补交税款，才能在申报表显示18年共交税款？

会计宝

2022-10-18 19:16匿名提问

事情是普通发票金额开多了，税局要求把差额补上去，更正18年企业所得税汇算清缴申报表，但是企业所得税汇算清缴主表其中有一项要填写本年累计实际已缴纳的所得税额这一栏只允许填写18年申报4个季度已缴纳金额合计，但是公司18年已缴纳企业所得税一共是18年4个季度申报企业所得税合计➕18年汇算清缴补交税款，这才是18年一共交税款。请问在哪一项填写18年汇算清缴补交税款，才能在申报表显示18年共交税款？

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