您好!我想问一下利润表申报的时候 提示城建税和教育费附加的合计金额大于税金及附加的金额?我2月份申报的附加税本月退税,做的分录,借:应交税费-附加税 贷税金及附加 借银行存款 贷应交税费-附加税。会计分录是错了吗?若没错,为什么会出现城建税和教育费附加合计金额大于税金及附加金额呢?

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2022/10/19 7:50:52

您好!我想问一下利润表申报的时候 提示城建税和教育费附加的合计金额大于税金及附加的金额?我2月份申报的附加税本月退税,做的分录,借:应交税费-附加税 dai税金及附加 借银行存款 dai应交税费-附加税。会计分录是错了吗?若没错,为什么会出现城建税和教育费附加合计金额大于税金及附加金额呢?

会计分录没有错

那为什么会出现城建税和教育费附加金额大于税金及附加的金额?我应该如何解决呢?

正常情况下,税金及附加是大于 城建税金额才是啊 因为 税金及附加不仅仅是包括城建税,还有教育费附加,地方教育费附加等税种

你需要检查一下你的账,是不是有没有计提到税金及附加的

退以前年度的,通过以前年度损益科目,不直接冲当年的税金及附加

老师 我计提了附加税。看分录好像也没错。我也不知道怎么回事,如何解决

你看下退税退的是当年的还是以前年度的

老师 我想问下今年和去年申报的增值税退税 会计分录分别如何写呢?

帮你转一下其他老师

退的增值税是留抵退税么,如果是的借银行存款,dai应交税费-应交增值税-留抵退税

是减免税

因为什么减免的呢

减免税可以计入营业外收入

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2022-10-19 07:5028040309

您好!我想问一下利润表申报的时候 提示城建税和教育费附加的合计金额大于税金及附加的金额?我2月份申报的附加税本月退税,做的分录,借:应交税费-附加税 dai税金及附加 借银行存款 dai应交税费-附加税。会计分录是错了吗?若没错,为什么会出现城建税和教育费附加合计金额大于税金及附加金额呢?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-19 07:51

会计分录没有错

2022-10-19 07:5328040309

那为什么会出现城建税和教育费附加金额大于税金及附加的金额?我应该如何解决呢?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-19 08:02

正常情况下,税金及附加是大于 城建税金额才是啊 因为 税金及附加不仅仅是包括城建税,还有教育费附加,地方教育费附加等税种
会计宝

甘老师2022-10-19 08:02

你需要检查一下你的账,是不是有没有计提到税金及附加的
会计宝

甘老师2022-10-19 08:09

退以前年度的,通过以前年度损益科目,不直接冲当年的税金及附加

2022-10-19 08:3928040309

老师 我计提了附加税。看分录好像也没错。我也不知道怎么回事,如何解决
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-19 08:40

你看下退税退的是当年的还是以前年度的

2022-10-19 08:4528040309

老师 我想问下今年和去年申报的增值税退税 会计分录分别如何写呢?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-19 09:32

帮你转一下其他老师
会计宝

安叔老师2022-10-19 09:36

退的增值税是留抵退税么,如果是的借银行存款,dai应交税费-应交增值税-留抵退税

2022-10-19 09:5828040309

是减免税
会计宝
会计宝

安叔老师2022-10-19 09:58

因为什么减免的呢
会计宝

安叔老师2022-10-19 10:56

减免税可以计入营业外收入
安叔老师

安叔老师2022-10-19 10:57

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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