项目部向总公司付款缴纳某项目增值税(减去进项后)会计分录

2022/11/8 9:23:55

项目部向总公司付款缴纳某项目增值税(减去进项后)会计分录

借:其他应付款-总公司 dai:银行存款

可是交增值税的分录没体现 项目部和总公司是一个名字

是单独核算的

总公司处理,你们和总公司是同一个纳税主体,你们和总公司通过往来核算

您好,总公司那边说他们挂往来,我们核算,请问这个分录应该怎么做呀

借:应交税费-未交增值税 dai:其他应付款-总公司 借:其他应付款-总公司 dai:银行存款

这个增值税已经交了 是抵扣了进项之后的

增值税每个月结转到未交增值税啊

增值税月末结转过程如下: 1、 结转进项税额,其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费-应交增值税(进项税额)。 2、结转销项税额,其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额), dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)。 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额),其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时,其会计分录如下: 借:应交税费—未交增值税, dai:银行存款等

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-11-08 09:23匿名提问

项目部向总公司付款缴纳某项目增值税(减去进项后)会计分录
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-08 09:25

借:其他应付款-总公司 dai:银行存款

2022-11-08 09:30匿名提问

可是交增值税的分录没体现 项目部和总公司是一个名字
会计宝

2022-11-08 09:33匿名提问

是单独核算的
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-08 09:34

总公司处理,你们和总公司是同一个纳税主体,你们和总公司通过往来核算

2022-11-08 12:18匿名提问

您好,总公司那边说他们挂往来,我们核算,请问这个分录应该怎么做呀
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-08 12:19

借:应交税费-未交增值税 dai:其他应付款-总公司 借:其他应付款-总公司 dai:银行存款

2022-11-08 12:23匿名提问

这个增值税已经交了 是抵扣了进项之后的
会计宝
会计宝

甘老师2022-11-08 12:24

增值税每个月结转到未交增值税啊
会计宝

甘老师2022-11-08 12:25

增值税月末结转过程如下: 1、 结转进项税额,其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费-应交增值税(进项税额)。 2、结转销项税额,其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额), dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)。 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额),其会计分录如下: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费—未交增值税。 4、实际交纳时,其会计分录如下: 借:应交税费—未交增值税, dai:银行存款等

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