税控盘260全额抵扣了，分录怎么写？

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2022/11/10 10:13:06

税控盘260全额抵扣了，分录怎么写？

支付税盘费用时借：管理费用-办公费260 dai：银行存款260 抵扣时借：应交税费应交增值税减免税额260 dai：管理费用-办公费260

月末需要和增值税一起结转吗？

比如上月销项900，进项勾选600，税控盘抵减260，月末结转分录怎么写？

要结转

结转分录怎么写？

正常结转借：应交税费应交增值税销项税额900 dai：应交税费应交增值税进项税额600 应交税费应交增值税减免税额260 应交税费应交增值税转出未交增值税40 借：应交税费应交增值税转出未交增值税40 dai：应交税费-未交增值税40

老师，转出未交增值税这一步可以不写吗？借：应交税费-销项 900 dai：应交税费-进项600 、减免税额260、应交税费-未交增值税40，可以直接这样写吗？

正规是要有这个步骤

好的，那我之前结转的都没体现应交税费-转出未交增值税这一步，借：销项 dai：进项、未交增值税我之前直接这样结转的，现在需要调整补做这一步吗？

不用

少了这一步以后会有什么影响吗？

没什么大影响，只是不规范而已

好的谢谢老师了

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2022-11-10 10:13匿名提问

税控盘260全额抵扣了，分录怎么写？

甘老师2022-11-10 10:14

支付税盘费用时借：管理费用-办公费260 dai：银行存款260 抵扣时借：应交税费应交增值税减免税额260 dai：管理费用-办公费260

2022-11-10 10:17匿名提问

月末需要和增值税一起结转吗？

2022-11-10 10:19匿名提问

比如上月销项900，进项勾选600，税控盘抵减260，月末结转分录怎么写？

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