补提税金怎么做分录

2022/11/18 9:47:11

补提税金怎么做分录

补提的什么时候的?

之前的

一直没有提过

金额较小即使跨年了也可以补在当期,借;营业税金及附加 dai:应交税费-城建税、教育费附加、地方教育费附加

增值税呢?

你们小规模还是一般纳税人

一般纳税人

那你们收的账是怎么做的?

我们是内账

没有做税金

收入和成本都没有价税分离?

没有

外账是给公司 做

1、收入类 dai:营业收入 (红字)dai:应交税费-应交增值税-销项税额 ,这部分金额按照你们开票上的税额计算+未开票部分计算,或者看你们的增值税销项申报表;2、成本类 借:应交税费-应交增值税-进项税额 借:营业成本(红字) 这部分金额可以从增值税申报表进项税额部分看

3、借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 应交税费-应交增值税-进项税额 4、借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-未交增值税 5、借:应交税费-应交增值税-未交增值税 dai:银行存款

你看下你上面哪步没有做补进去就好了

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2022-11-18 09:47李小坤

补提税金怎么做分录
会计宝
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王苗苗老师2022-11-18 09:50

补提的什么时候的?

2022-11-18 09:50李小坤

之前的
会计宝

2022-11-18 09:50李小坤

一直没有提过
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-18 09:53

金额较小即使跨年了也可以补在当期,借;营业税金及附加 dai:应交税费-城建税、教育费附加、地方教育费附加

2022-11-18 09:59李小坤

增值税呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-18 10:01

你们小规模还是一般纳税人

2022-11-18 10:01李小坤

一般纳税人
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-18 10:03

那你们收的账是怎么做的?

2022-11-18 10:04李小坤

我们是内账
会计宝

2022-11-18 10:04李小坤

没有做税金
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-11-18 10:05

收入和成本都没有价税分离?

2022-11-18 10:06李小坤

没有
会计宝

2022-11-18 10:07李小坤

外账是给公司 做
会计宝
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王苗苗老师2022-11-18 10:10

1、收入类 dai:营业收入 (红字)dai:应交税费-应交增值税-销项税额 ,这部分金额按照你们开票上的税额计算+未开票部分计算,或者看你们的增值税销项申报表;2、成本类 借:应交税费-应交增值税-进项税额 借:营业成本(红字) 这部分金额可以从增值税申报表进项税额部分看
会计宝

王苗苗老师2022-11-18 10:11

3、借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 应交税费-应交增值税-进项税额 4、借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-未交增值税 5、借:应交税费-应交增值税-未交增值税 dai:银行存款
会计宝

王苗苗老师2022-11-18 10:12

你看下你上面哪步没有做补进去就好了

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