老师你好,请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢

2022/12/17 15:08:38

老师你好,请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢

小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票

想要缴纳企业所得税,首先公司盈利,公司账上得有收入

收入的确认条件(1)合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务; (2)该合同明确了合同各方与所转让商品或提供服务相关的权利和义务; (3)该合同有明确的与所转让商品或提供服务相关的支付条款; (4)该合同具有商业实质,即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额; (5)企业因向客户转让商品或提供服务而有权取得的对价很可能收回。

入账时,可以根据发票入账确认收入。也可以收到款项的银行回单来入账确认收入,以无票收入入账。

请问下交1500增值税的话直接开具5万的专票吗,然后这个5000企业所得税的所得额总数是不是需要20万呀

如果是根据发票入账来确认收入的话是需要开具普通发票吗,无票收入做账的话后期是不是也必须要补票呀

交1500增值税的话可以直接开具5万(不含税)的专票。你公司如果是小微企业的话,交5000企业所得税,应纳税所得额是20万

申报无票收入,以后不必须要补开发票。

你可以开具5万(不含税)的专票。剩下的可以开普票,也可以根据收款单按无票收入入账。

好的,非常感谢老师的回答

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2022-12-17 14:45匿名提问

老师你好,请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢
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王苗苗老师2022-12-17 15:15

小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票
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王苗苗老师2022-12-17 15:17

想要缴纳企业所得税,首先公司盈利,公司账上得有收入
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王苗苗老师2022-12-17 15:20

收入的确认条件(1)合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务; (2)该合同明确了合同各方与所转让商品或提供服务相关的权利和义务; (3)该合同有明确的与所转让商品或提供服务相关的支付条款; (4)该合同具有商业实质,即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额; (5)企业因向客户转让商品或提供服务而有权取得的对价很可能收回。
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王苗苗老师2022-12-17 15:23

入账时,可以根据发票入账确认收入。也可以收到款项的银行回单来入账确认收入,以无票收入入账。

2022-12-17 15:25匿名提问

请问下交1500增值税的话直接开具5万的专票吗,然后这个5000企业所得税的所得额总数是不是需要20万呀
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2022-12-17 15:26匿名提问

如果是根据发票入账来确认收入的话是需要开具普通发票吗,无票收入做账的话后期是不是也必须要补票呀
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王苗苗老师2022-12-17 15:32

交1500增值税的话可以直接开具5万(不含税)的专票。你公司如果是小微企业的话,交5000企业所得税,应纳税所得额是20万
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王苗苗老师2022-12-17 15:33

申报无票收入,以后不必须要补开发票。
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王苗苗老师2022-12-17 15:35

你可以开具5万(不含税)的专票。剩下的可以开普票,也可以根据收款单按无票收入入账。

2022-12-17 15:57匿名提问

好的,非常感谢老师的回答
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王苗苗老师2022-12-17 15:59

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