老师，我计提兼职人员劳务费，销售费用这边余额平了，但是其他应付款劳务费这又不平余额在借方怎么办？

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2023/1/5 15:32:06

你是怎么做账的

你是不是账务处理做错了

如果是计提时没有付款借，销售费用劳务费 dai，其他应付款后续支付款项借，其他应付款 dai，银行存款这样就可以了

你看这是其他应付款劳务费的明细不平但是销售费用明细是平的

我也不知道问题在哪

对一下明细，销售费用跟其他应付款的明细要结合起来对，你这有可能其他应付款本身就存在余额没有付清楚

那其他应付款不应该有余额才对是吗？

而且其它应付款存在有余额也是很正常的，存在有余额，目的就是有未付款项

销售费用期末是没有余额的，其他应付款期末是可以有余额的

我们已经没有未付款了

付完了

如果其他应付账款挂的都是劳务费用，那你要把这个明细单拉出来，与销售费用的明细去对一下

每笔支付的款项一一对应，这样才能找到出现的差异

那之前同事拿自己的钱垫付了这笔劳务费5141元，后面他又来报销垫付的这笔钱怎么做账呢

之前垫付的就是挂其他应付款

dai方呢

如果垫付的时候没有做账，后面员工直接拿发票过了报销直接做账借，销售费用劳务费 dai，银行存款可以不要通过其他应付款

如果垫付时候有拿发票做账借，销售费用劳务费 dai，其他应付款后面把款给员工借，其他应付款 dai，应该是

如果垫付时候有拿发票做账借，销售费用劳务费 dai，其他应付款后面把款给员工借，其他应付款 dai，银行存款

根据实际需要，灵活处理即可

没有发票的呢

没有发票的，正常做帐，汇算清缴的时候要做纳税调整

那怎么做垫付的时候和报销啊

垫付时候有收据

支付费用有相关单据都可以的

只是没有发票不可以所得税前扣除

好

那我们去年预收了一笔款五千元，货也发给了客户后面客户没有给尾款了那今年需要做账处理吗

要做账

怎么做呢

？

收到款项借，银行存款 dai，预收账款发出货物并确认收入借，预收账款 dai，主营业务收入 dai，应交税费应交增值税销项

不是主营的

我之前一直挂，借，银行存款，dai预收账款

那我现在就要改成您说的这个账务处理吗

不是主营业务呢

不是主营，就是做其他业务收入

税这一块也要交吗

收到款项借，银行存款 dai，预收账款发出货物并确认收入借，预收账款 dai，其他业务收入 dai，应交税费应交增值税销项

这样？

是的

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2023-01-05 15:32匿名提问

老师，我计提兼职人员劳务费，销售费用这边余额平了，但是其他应付款劳务费这又不平余额在借方怎么办？

tammy老师2023-01-05 15:35

你是怎么做账的

tammy老师2023-01-05 15:36

你是不是账务处理做错了

tammy老师2023-01-05 15:37

如果是计提时没有付款借，销售费用劳务费 dai，其他应付款后续支付款项借，其他应付款 dai，银行存款这样就可以了

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