老师你好，请问，2022年12月发现2021年的成本结转错误，应怎么调？需要调上年报表吗？还是直接通过以前年度损益把调整做在2022年12月帐里呢？

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2023/1/11 21:03:43

可以反结账，调到去年12月

重新出一下报表

老师，如果我做到今年有问题吗？因为我们是高新企业，涉及增值税退税问题

差额不大小企业会计准则可以擦边吗？

金额多大

几千

通过以前年度损益调整，做到2023年1月吧

那我2021年的报表还需要修改吗？

不用了

如果我反结账做到2022年1月，需要调报表吗老师？

需要调整

反结账最好做到12月

做到一月，1到12月的报表都是错的

老师我2022 12月的报表还没出

如果我在12月走以前年度损益

需要调哪些东西

是指分录吗？

分录我会的，老师，我想问的是我需要调税务那边的报表吗？还是直接在2022年年度报表里面体现

调去年的报表比较麻烦，需要去做更正申报

你们去年是盈利的吗

2021年是盈利的吗

是盈利的盈利250万

而且我们2021年报表都审计过了……

体现在2022年中，有一定风险。但是金额不是很大

在2022年调整的话，摘要不写调整2021年账务，会不容易被查到些

好的

谢谢老师，我们的未弥补亏损还有1000多万

这样子税务就算查出来，也不需要补所得税的吧？

那没关系用以前年度损益就行

也不用更正2021年报表了

你们的未弥补亏损足够大

行，谢谢老师

不客气

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2023-01-11 21:0350863826

老师你好，请问，2022年12月发现2021年的成本结转错误，应怎么调？需要调上年报表吗？还是直接通过以前年度损益把调整做在2022年12月帐里呢？

孙老师2023-01-11 21:04

可以反结账，调到去年12月

孙老师2023-01-11 21:04

重新出一下报表

2023-01-11 21:0650863826

老师，如果我做到今年有问题吗？因为我们是高新企业，涉及增值税退税问题

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