您好,我想问下我这个报表上面应交税费那一栏是正数是不是代表要交税?

2023/1/14 21:37:12

您好,我想问下我这个报表上面应交税费那一栏是正数是不是代表要交税?

是的

就是汇算清缴的时候交吗

不是,你要看应交税费的明细科目

我这里这个正数是这种情况,以前都是-200多万,加上每年都是亏损,没交过税,今年都给留底退税给退了,有些不符合退税资格的都给进项税额转出了,转出了30多万,改了两年报表,我这个30多万我没做处理,我问别人说要我可以年底补上,做借成本 或费用 dai 进项税额转出,那出报表后我这个应该税费就给成正数了。

你可以看看科目余额表的明细

看账本上的吗

是总帐本上面的应交税费吗,我这里还是手工账

你进项税额转出会冲减负数

手工账的话你查下明细呢

对呀,就这个30多万给冲成正数了

如果你不转出这个30多万,应交税费余额为零吗?

一个明细的,一个总帐的

我刚接手,不是很懂,可以帮我看下嘛

不知道做的对不对,我之前的两次退税都是做成 借 银行存款 dai 应交税金 进项税额转出

留抵退税这样做是没错的

没有,还有-32万多

-32万没退的继续留底

这30多万是不是就是我改两年报表的那30多万

我去政务中心人工改的,

这38万多不要做账务处理吗

我改了两年的报表,进项税额转出了38万多

但是报表上面应交税费那拦只有-32万多

所以你要看看是否是你们账务处理有问题

你们12月要缴纳增值税和其他税费吗

没有,以前好像都没交过税

我也是刚接手的

我们这以前都是进项大于销项,不要交税吧?

而且年年亏损,更不要交税了吧?

我也不是很懂呢,所以来咨询你们

我也不知道我说的对不对哦

你说的没问题

那你要看看账上留底才32万多,如果转出38万,那么差额6万需要就需要缴纳增值税

那我这笔38万多的分录还要做吗?

这个转出38万是税务局要求的吗还是

那我可以不做了吗?等明年我这里不免税了,进项可以抵扣了,应交税费负数大于这38万多了再做处理可以吗

税务局要求的

税务局要求的话就必须转出的

它那边说我这38万多不符合退税资格,是从2020年每月累积下来的一直到22年的2月

但是你们账上余额只要-32万

都对不上

是因为之前那个会计在2020年跟2022年至2月免税期间也把进项给抵扣了,税务那边说不能抵扣

就把这个钱给抵扣出去了

就把这38万多给进项税额转出了

我可以让它负32万多吗

你最好看看增值税申报表上的数据和账上一致不

税务局让转出38万,你只转出32万税务局可能不认可的

我已经在今年5月份退税的时候做了进项税额转出了

我是想问这个要不要做账务处理?

我看了好像不太一致

报表数据要和账上数据一直

不符合抵扣的进项税转出需要账务处理,借方成本或费用,dai方进项税额转出

那我这2022年免税的,是不是也可以不交税?

就算是正数的话?

是这样吗?

我刚看了下申报表,22年的收入都报错了,不一致,我服了,这个可以改的吗

可以更正申报的

符合免税规定,可以不用交税

账表不一致,你要确定到底是哪个错,然后更正错误

申报表上面的收入跟我凭证账本上面的收入都不一致隔了8万多

可以直接在税务网上面更正吗?还是要去政务中心?

多久的申报表呢,是账务错误还是申报表错误

如果是账务错误,调账就行了

申报错误的,从今年二月份开始错的

6月份开始后面都是对的了

那这个得去税务大厅更正申报表

好的,谢谢

不客气

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许老师会计主管,中级证书答疑老师
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2023-01-14 21:37紫爱紫薯奶昔

您好,我想问下我这个报表上面应交税费那一栏是正数是不是代表要交税?
会计宝

2023-01-14 21:12紫爱紫薯奶昔

会计宝
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 21:40

是的

2023-01-14 21:40紫爱紫薯奶昔

就是汇算清缴的时候交吗
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 21:44

不是,你要看应交税费的明细科目

2023-01-14 21:44紫爱紫薯奶昔

我这里这个正数是这种情况,以前都是-200多万,加上每年都是亏损,没交过税,今年都给留底退税给退了,有些不符合退税资格的都给进项税额转出了,转出了30多万,改了两年报表,我这个30多万我没做处理,我问别人说要我可以年底补上,做借成本 或费用 dai 进项税额转出,那出报表后我这个应该税费就给成正数了。
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 21:45

你可以看看科目余额表的明细

2023-01-14 21:46紫爱紫薯奶昔

看账本上的吗
会计宝

2023-01-14 21:47紫爱紫薯奶昔

是总帐本上面的应交税费吗,我这里还是手工账
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 21:49

你进项税额转出会冲减负数
会计宝

许老师2023-01-14 21:49

手工账的话你查下明细呢

2023-01-14 21:50紫爱紫薯奶昔

对呀,就这个30多万给冲成正数了
会计宝

2023-01-14 21:32紫爱紫薯奶昔

会计宝
会计宝

2023-01-14 21:38紫爱紫薯奶昔

会计宝
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 21:52

如果你不转出这个30多万,应交税费余额为零吗?

2023-01-14 21:52紫爱紫薯奶昔

一个明细的,一个总帐的
会计宝

2023-01-14 21:53紫爱紫薯奶昔

我刚接手,不是很懂,可以帮我看下嘛
会计宝

2023-01-14 21:53紫爱紫薯奶昔

不知道做的对不对,我之前的两次退税都是做成 借 银行存款 dai 应交税金 进项税额转出
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 21:54

留抵退税这样做是没错的

2023-01-14 21:54紫爱紫薯奶昔

没有,还有-32万多
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 21:55

-32万没退的继续留底

2023-01-14 21:56紫爱紫薯奶昔

这30多万是不是就是我改两年报表的那30多万
会计宝

2023-01-14 21:56紫爱紫薯奶昔

我去政务中心人工改的,
会计宝

2023-01-14 21:56紫爱紫薯奶昔

这38万多不要做账务处理吗
会计宝

2023-01-14 21:57紫爱紫薯奶昔

我改了两年的报表,进项税额转出了38万多
会计宝

2023-01-14 21:57紫爱紫薯奶昔

但是报表上面应交税费那拦只有-32万多
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 22:00

所以你要看看是否是你们账务处理有问题
会计宝

许老师2023-01-14 22:00

你们12月要缴纳增值税和其他税费吗

2023-01-14 22:02紫爱紫薯奶昔

没有,以前好像都没交过税
会计宝

2023-01-14 22:02紫爱紫薯奶昔

我也是刚接手的
会计宝

2023-01-14 22:03紫爱紫薯奶昔

我们这以前都是进项大于销项,不要交税吧?
会计宝

2023-01-14 22:03紫爱紫薯奶昔

而且年年亏损,更不要交税了吧?
会计宝

2023-01-14 22:04紫爱紫薯奶昔

我也不是很懂呢,所以来咨询你们
会计宝

2023-01-14 22:05紫爱紫薯奶昔

我也不知道我说的对不对哦
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 22:09

你说的没问题
会计宝

许老师2023-01-14 22:11

那你要看看账上留底才32万多,如果转出38万,那么差额6万需要就需要缴纳增值税

2023-01-14 22:11紫爱紫薯奶昔

那我这笔38万多的分录还要做吗?
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 22:12

这个转出38万是税务局要求的吗还是

2023-01-14 22:12紫爱紫薯奶昔

那我可以不做了吗?等明年我这里不免税了,进项可以抵扣了,应交税费负数大于这38万多了再做处理可以吗
会计宝

2023-01-14 22:12紫爱紫薯奶昔

税务局要求的
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 22:13

税务局要求的话就必须转出的

2023-01-14 22:13紫爱紫薯奶昔

它那边说我这38万多不符合退税资格,是从2020年每月累积下来的一直到22年的2月
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 22:13

但是你们账上余额只要-32万
会计宝

许老师2023-01-14 22:14

都对不上

2023-01-14 22:15紫爱紫薯奶昔

是因为之前那个会计在2020年跟2022年至2月免税期间也把进项给抵扣了,税务那边说不能抵扣
会计宝

2023-01-14 22:15紫爱紫薯奶昔

就把这个钱给抵扣出去了
会计宝

2023-01-14 22:15紫爱紫薯奶昔

就把这38万多给进项税额转出了
会计宝

2023-01-14 22:16紫爱紫薯奶昔

我可以让它负32万多吗
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 22:18

你最好看看增值税申报表上的数据和账上一致不
会计宝

许老师2023-01-14 22:19

税务局让转出38万,你只转出32万税务局可能不认可的

2023-01-14 22:20紫爱紫薯奶昔

我已经在今年5月份退税的时候做了进项税额转出了
会计宝

2023-01-14 22:20紫爱紫薯奶昔

我是想问这个要不要做账务处理?
会计宝

2023-01-14 22:20紫爱紫薯奶昔

我看了好像不太一致
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 22:24

报表数据要和账上数据一直
会计宝

许老师2023-01-14 22:25

不符合抵扣的进项税转出需要账务处理,借方成本或费用,dai方进项税额转出

2023-01-14 22:43紫爱紫薯奶昔

那我这2022年免税的,是不是也可以不交税?
会计宝

2023-01-14 22:43紫爱紫薯奶昔

就算是正数的话?
会计宝

2023-01-14 22:44紫爱紫薯奶昔

是这样吗?
会计宝

2023-01-14 22:44紫爱紫薯奶昔

我刚看了下申报表,22年的收入都报错了,不一致,我服了,这个可以改的吗
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 22:55

可以更正申报的
会计宝

许老师2023-01-14 22:55

符合免税规定,可以不用交税
会计宝

许老师2023-01-14 22:56

账表不一致,你要确定到底是哪个错,然后更正错误

2023-01-14 23:17紫爱紫薯奶昔

申报表上面的收入跟我凭证账本上面的收入都不一致隔了8万多
会计宝

2023-01-14 23:18紫爱紫薯奶昔

可以直接在税务网上面更正吗?还是要去政务中心?
会计宝
会计宝

许老师2023-01-14 23:21

多久的申报表呢,是账务错误还是申报表错误
会计宝

许老师2023-01-14 23:21

如果是账务错误,调账就行了

2023-01-14 23:41紫爱紫薯奶昔

申报错误的,从今年二月份开始错的
会计宝

2023-01-14 23:41紫爱紫薯奶昔

6月份开始后面都是对的了
会计宝
会计宝

许老师2023-01-15 10:14

那这个得去税务大厅更正申报表

2023-01-16 09:07紫爱紫薯奶昔

好的,谢谢
会计宝
会计宝

许老师2023-01-16 09:10

不客气

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