你好,公司2022年12月的发票,实际报销做账时间是2023年1月,费用均未在2022年12月计提,2023年1月费用要怎么做账

2023/2/6 10:42:43

你好,公司2022年12月的发票,实际报销做账时间是2023年1月,费用均未在2022年12月计提,2023年1月费用要怎么做账

金额大不大

你们执行的是什么会计准则

有一万左右

企业会计准则

1、未结账的情况下反结账,在12月份补预提,1月红冲根据发票记账 2、直接在1月份记账 借:以前年度损益调整 dai:银行存款等

两种方法

好的,谢谢

如果是小企业会计准则呢,要怎么处理

小企业会计准则直接记在1月份就可以了,小企业使用未来适用法

借:管理费用 dai:银行存款

好的,谢谢

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2023-02-06 10:42匿名提问

你好,公司2022年12月的发票,实际报销做账时间是2023年1月,费用均未在2022年12月计提,2023年1月费用要怎么做账
会计宝
会计宝

税务师晓雨2023-02-06 10:44

金额大不大
会计宝

税务师晓雨2023-02-06 10:44

你们执行的是什么会计准则

2023-02-06 10:46匿名提问

有一万左右
会计宝

2023-02-06 10:46匿名提问

企业会计准则
会计宝
会计宝

税务师晓雨2023-02-06 10:51

1、未结账的情况下反结账,在12月份补预提,1月红冲根据发票记账 2、直接在1月份记账 借:以前年度损益调整 dai:银行存款等
会计宝

税务师晓雨2023-02-06 10:51

两种方法

2023-02-06 10:53匿名提问

好的,谢谢
会计宝

2023-02-06 11:05匿名提问

如果是小企业会计准则呢,要怎么处理
会计宝
会计宝

税务师晓雨2023-02-06 11:07

小企业会计准则直接记在1月份就可以了,小企业使用未来适用法
会计宝

税务师晓雨2023-02-06 11:08

借:管理费用 dai:银行存款

2023-02-06 11:08匿名提问

好的,谢谢
会计宝

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