老师好我家是免税企业,但是也有进项发票,取得发票当年已入账,但未申报,次年才在发票平台认证,申报报表才申报待抵扣税额,请问这样会有问题吗?应该怎么整改

2023/3/22 5:50:55

老师好我家是免税企业,但是也有进项发票,取得发票当年已入账,但未申报,次年才在发票平台认证,申报报表才申报待抵扣税额,请问这样会有问题吗?应该怎么整改

增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出

老师我家是养牛企业,有建厂房的工程进项发票,养牛设备的进项发票,还有购买饲料等成本的进项发票,请问哪些可以认证抵扣哪些不可以?

专门用于免税的不可以

老师,我再确认一下,是不是牛饲料药品这些不可以进行抵扣,工程类的和养牛设备类的固定资产是可以的吧?

(一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。

老师请直接回答我上面的问题,我就想知道那三类哪个能抵扣哪个不能?你发的说明我还是不懂

工程类的和养牛设备类的固定资产专门用于增值税免税业务的,不能抵扣。

养牛增值税免税,牛饲料药品也不得抵扣

这么说我家就是要专票没用呗,那我们领导每次都要求说最好要专票是什么原因呢?能退税吗

这个是免税,不能抵扣的,即使认证也是要转出

好的,感谢

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2023-03-22 05:50匿名提问

老师好我家是免税企业,但是也有进项发票,取得发票当年已入账,但未申报,次年才在发票平台认证,申报报表才申报待抵扣税额,请问这样会有问题吗?应该怎么整改
会计宝
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wam2023-03-22 07:21

增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出

2023-03-22 07:56匿名提问

老师我家是养牛企业,有建厂房的工程进项发票,养牛设备的进项发票,还有购买饲料等成本的进项发票,请问哪些可以认证抵扣哪些不可以?
会计宝
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wam2023-03-22 08:23

专门用于免税的不可以

2023-03-22 08:29匿名提问

老师,我再确认一下,是不是牛饲料药品这些不可以进行抵扣,工程类的和养牛设备类的固定资产是可以的吧?
会计宝
会计宝

wam2023-03-22 08:51

(一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。

2023-03-22 09:32匿名提问

老师请直接回答我上面的问题,我就想知道那三类哪个能抵扣哪个不能?你发的说明我还是不懂
会计宝
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wam2023-03-22 09:36

工程类的和养牛设备类的固定资产专门用于增值税免税业务的,不能抵扣。
会计宝

wam2023-03-22 09:36

养牛增值税免税,牛饲料药品也不得抵扣

2023-03-22 09:50匿名提问

这么说我家就是要专票没用呗,那我们领导每次都要求说最好要专票是什么原因呢?能退税吗
会计宝
会计宝

wam2023-03-22 09:52

这个是免税,不能抵扣的,即使认证也是要转出

2023-03-22 10:18匿名提问

好的,感谢
会计宝
会计宝

wam2023-03-22 10:21

不客气

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