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请问增值税电子发票普票可以作废吗？

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2023/4/1 0:29:00

请问增值税电子发票普票可以作废吗？

电子发票只能红冲，不能作废

三月31号开的电子发票，就是刚刚才作废的，就是4月1号作废的，那我四月初报三月份的税的时候应该怎么报呢？

说错了，不是作废，是三月31号开的电子发票，4月1号红字冲红了

是小规模纳税人，按季申报的

那没办法，1季度只能按照开具的发票先申报

二季度申报减去红冲的

那如果二季度是零申报呢？

因为这个单位业务很少，也很少开发票

第一季度也就是三月末，只开了一张发票，四万元

按照四万元申报的话。也不用交税吧

是小规模纳税人

是的普票免税

没超过30万

企业所得税要算这个收入吧

二季度不开票的话，填写负数通不过，只能去大厅申报

企业所得税要算的

请问企业所得税的政策现在是怎么样的？

利润总额300万以下税负5%

小微企业适用

分段算是吧，一百万以内和超过100万

我们是小微企业

最新政策不用分段

都是5%

我们是小微企业，不是100万以内2.5%吗？

去年才分段算

那你意思是现在最新的政策没有去年的政策那么优惠是吧

是的

好的，多谢

如果你是开错票导致要缴企业所得税，你可以暂估同样金额成本

这样暂时不缴纳税款，下季度把发票红冲，然后再把暂估的成本红冲即可

好的。知道了多谢老师，是这样的，卖二手设备的公司，本月有采购十台的设备56万，本月开了一张销售发票四万元，其实这个企业所得税本月也不用交，对吧？

没卖出去不结转成本的

或者这56万元的设备我就记入库存商品，这四万元开销售发票的，我就暂估一个四万元的成本

嗯嗯，按照第二种方法

好的，是这样的，三月31号开的四万元的发票，是想预收一部分货款，对方开怕开不了票，所以让我们一定要开个四万的发票，但是这个四万元并不是全部的，机器设备的款一套设备估计要十几万了

那这个开的四万元也算就是收入吗？

通常都是按照开票确认收入的

目前，因为公司账户被冻结，对方单位不愿意把四万元打到私户上，导致今天这张发票冲红

对方会计说，开发票要三流一致，一定要把那个账款打到公司公户上，但是公司公户被冻结了

请问对方单位可以把钱打到我公司私户吗？就是打入个人账户

特殊情况可以私户收款的

那需要附加什么条件或写个什么东西吗？

写个情况说明，等公户能用之后转到公户

请问哪些特殊条件可以私护收款呢？因为对方会计说，现在金税四期管的严的很，他不愿意这样做，我又说理说不过他

对公账户不能用这种情况就可以的

导致今天这张发票冲红作废，因为今天晚上有事耽误了时间，导致4月1号才开具了红字发票

你已经开具红字发票的话就不管了

按照上边给你说的方法处理

对方单位说把钱打到私户也可以，但是让收款的那个人到税局代开销售发票，他们才把钱打入这个收款个人

那这样就是个人与公司的交易了

更不得行

让收款的个人到税局，代开销售发票，然后对方单位和这个收款的人签个合同，对方单位和公司签的合同就作废了

对方单位给我们这样出的主意

你们这样处理税务风险才大

请问有哪些税务风险呢

与实际业务不符

是的呀，本来就是公司的业务。并不是个人的业务

是公司卖产品。并不是个人卖产品

业务不符，就是需要开票

就是虚开发票

因为对方会计不收我们单位开的票，说三流不一致？说什么打款不能打给个人

这个你们沟通一下，实在不愿意就等公户能用再说

遇到一个官司，估计半年都解决不了

一般遇到官司的事情，公司账户就已很难开通了

打关系，打官司这个流程时间很长

打官司这个流程时间很长

你们可以考虑再办理一个一般户

问能不能再开一个公司银行账户？让对方把钱打到这个账户上

可以的

又怕法院发现这个账户，钱打进去又被冻结

法院一时半会也发现不了新的账户吧？

这个就看你们的考虑了

处理方法都给你讲了，我要休息了哈

好的，多谢老师了

按老师的经验，法院一般多久能发现新的账户？

通常不会发现

如果回款，可以先把钱转出来

好的，多谢老师，晚安，谢谢

拜拜

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2023-04-01 00:29匿名提问

请问增值税电子发票普票可以作废吗？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:30

电子发票只能红冲，不能作废

2023-04-01 00:31匿名提问

三月31号开的电子发票，就是刚刚才作废的，就是4月1号作废的，那我四月初报三月份的税的时候应该怎么报呢？
会计宝

2023-04-01 00:32匿名提问

说错了，不是作废，是三月31号开的电子发票，4月1号红字冲红了
会计宝

2023-04-01 00:32匿名提问

是小规模纳税人，按季申报的
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:34

那没办法，1季度只能按照开具的发票先申报
会计宝

许老师2023-04-01 00:35

二季度申报减去红冲的

2023-04-01 00:36匿名提问

那如果二季度是零申报呢？
会计宝

2023-04-01 00:36匿名提问

因为这个单位业务很少，也很少开发票
会计宝

2023-04-01 00:36匿名提问

第一季度也就是三月末，只开了一张发票，四万元
会计宝

2023-04-01 00:36匿名提问

按照四万元申报的话。也不用交税吧
会计宝

2023-04-01 00:36匿名提问

是小规模纳税人
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:40

是的普票免税
会计宝

许老师2023-04-01 00:40

没超过30万

2023-04-01 00:41匿名提问

企业所得税要算这个收入吧
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:41

二季度不开票的话，填写负数通不过，只能去大厅申报
会计宝

许老师2023-04-01 00:41

企业所得税要算的

2023-04-01 00:42匿名提问

请问企业所得税的政策现在是怎么样的？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:42

利润总额300万以下税负5%
会计宝

许老师2023-04-01 00:42

小微企业适用

2023-04-01 00:42匿名提问

分段算是吧，一百万以内和超过100万
会计宝

2023-04-01 00:43匿名提问

我们是小微企业
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:43

最新政策不用分段
会计宝

许老师2023-04-01 00:43

都是5%

2023-04-01 00:43匿名提问

我们是小微企业，不是100万以内2.5%吗？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:43

去年才分段算

2023-04-01 00:43匿名提问

那你意思是现在最新的政策没有去年的政策那么优惠是吧
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:44

是的

2023-04-01 00:44匿名提问

好的，多谢
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:44

如果你是开错票导致要缴企业所得税，你可以暂估同样金额成本
会计宝

许老师2023-04-01 00:45

这样暂时不缴纳税款，下季度把发票红冲，然后再把暂估的成本红冲即可

2023-04-01 00:47匿名提问

好的。知道了多谢老师，是这样的，卖二手设备的公司，本月有采购十台的设备56万，本月开了一张销售发票四万元，其实这个企业所得税本月也不用交，对吧？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:48

没卖出去不结转成本的

2023-04-01 00:48匿名提问

或者这56万元的设备我就记入库存商品，这四万元开销售发票的，我就暂估一个四万元的成本
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:49

嗯嗯，按照第二种方法

2023-04-01 00:50匿名提问

好的，是这样的，三月31号开的四万元的发票，是想预收一部分货款，对方开怕开不了票，所以让我们一定要开个四万的发票，但是这个四万元并不是全部的，机器设备的款一套设备估计要十几万了
会计宝

2023-04-01 00:50匿名提问

那这个开的四万元也算就是收入吗？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:51

通常都是按照开票确认收入的

2023-04-01 00:51匿名提问

目前，因为公司账户被冻结，对方单位不愿意把四万元打到私户上，导致今天这张发票冲红
会计宝

2023-04-01 00:52匿名提问

对方会计说，开发票要三流一致，一定要把那个账款打到公司公户上，但是公司公户被冻结了
会计宝

2023-04-01 00:52匿名提问

请问对方单位可以把钱打到我公司私户吗？就是打入个人账户
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:52

特殊情况可以私户收款的

2023-04-01 00:53匿名提问

那需要附加什么条件或写个什么东西吗？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:53

写个情况说明，等公户能用之后转到公户

2023-04-01 00:53匿名提问

请问哪些特殊条件可以私护收款呢？因为对方会计说，现在金税四期管的严的很，他不愿意这样做，我又说理说不过他
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:54

对公账户不能用这种情况就可以的

2023-04-01 00:54匿名提问

导致今天这张发票冲红作废，因为今天晚上有事耽误了时间，导致4月1号才开具了红字发票
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:54

你已经开具红字发票的话就不管了
会计宝

许老师2023-04-01 00:55

按照上边给你说的方法处理

2023-04-01 00:55匿名提问

对方单位说把钱打到私户也可以，但是让收款的那个人到税局代开销售发票，他们才把钱打入这个收款个人
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:56

那这样就是个人与公司的交易了
会计宝

许老师2023-04-01 00:56

更不得行

2023-04-01 00:56匿名提问

让收款的个人到税局，代开销售发票，然后对方单位和这个收款的人签个合同，对方单位和公司签的合同就作废了
会计宝

2023-04-01 00:56匿名提问

对方单位给我们这样出的主意
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:57

你们这样处理税务风险才大

2023-04-01 00:57匿名提问

请问有哪些税务风险呢
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:57

与实际业务不符

2023-04-01 00:57匿名提问

是的呀，本来就是公司的业务。并不是个人的业务
会计宝

2023-04-01 00:57匿名提问

是公司卖产品。并不是个人卖产品
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:58

业务不符，就是需要开票
会计宝

许老师2023-04-01 00:58

就是虚开发票

2023-04-01 00:58匿名提问

因为对方会计不收我们单位开的票，说三流不一致？说什么打款不能打给个人
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 00:59

这个你们沟通一下，实在不愿意就等公户能用再说

2023-04-01 01:00匿名提问

遇到一个官司，估计半年都解决不了
会计宝

2023-04-01 01:00匿名提问

一般遇到官司的事情，公司账户就已很难开通了
会计宝

2023-04-01 01:00匿名提问

打关系，打官司这个流程时间很长
会计宝

2023-04-01 01:00匿名提问

打官司这个流程时间很长
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 01:01

你们可以考虑再办理一个一般户

2023-04-01 01:01匿名提问

问能不能再开一个公司银行账户？让对方把钱打到这个账户上
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 01:01

可以的

2023-04-01 01:01匿名提问

又怕法院发现这个账户，钱打进去又被冻结
会计宝

2023-04-01 01:02匿名提问

法院一时半会也发现不了新的账户吧？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 01:02

这个就看你们的考虑了
会计宝

许老师2023-04-01 01:03

处理方法都给你讲了，我要休息了哈

2023-04-01 01:03匿名提问

好的，多谢老师了
会计宝

2023-04-01 01:03匿名提问

按老师的经验，法院一般多久能发现新的账户？
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 01:03

通常不会发现
会计宝

许老师2023-04-01 01:04

如果回款，可以先把钱转出来

2023-04-01 01:04匿名提问

好的，多谢老师，晚安，谢谢
会计宝
会计宝

许老师2023-04-01 01:04

拜拜
许老师

许老师2023-04-01 01:05

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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