今天收到21年增值税退税，我们是小企业会计准则，当时缴纳增值税分录是，借销项税贷银行，那收到退税我可以反过来吗

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2023/4/1 17:55:27

今天收到21年增值税退税，我们是小企业会计准则，当时缴纳增值税分录是，借销项税dai银行，那收到退税我可以反过来吗

你们现在账上增值税科目有余额吗？

有的

退了30.89

这个是你们多缴纳的还是政府的补助？

当时代开专票，多缴纳的

那可以烦这些

反着写分录

烦这些？

借：银行存款 dai：应交税费-应交增值税

那我这次30.89是不是应该再转去营业外收入啥的呢

如果是多缴纳退的，就不转入营业外收入

这笔本应该不交，这不就多了销项税

那转入哪里呢

就放在增值税_销项税吗？

嗯嗯

那这不是多了吗

这原本不应该交的啊？

你们之前缴纳的时候不是会形成一个余额吗？

-15.45

今年我刚入职的

所以我不太了解之前的

之前都是代账公司做的，乱七八糟的

你可以先把账上的-15.45冲了

剩余的转入营业外收入

我懂了，老师，因为银行对账单是支付了两次30.89，所以销项税是多借了，对吧，然后这退了，那就消了，

是的

要冲掉？

是每年的应交税费应该为0吗

年初的时候

你们把该缴纳的应交税费缴纳完之后余额为零

但我感觉这有余额可以是正常的吗

我不太敢动之前的账

有余额也是正常的

比如有留底，多缴纳的情况

好的，我可以不管之前的吗，把自己该弄的弄好

可以的

如果你能弄清楚之前的账务，就可以调整

好的，明白了老师，谢谢老师指导

不客气和

不客气呢

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2023-04-01 17:55匿名提问

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许老师2023-04-01 17:56

你们现在账上增值税科目有余额吗？

2023-04-01 17:56匿名提问

有的

2023-04-01 17:56匿名提问

退了30.89

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