这个增值税交纳时的分录是,

2023/4/6 18:15:38

这个增值税交纳时的分录是,

这个不是缴纳增值税的分录

这个是正常销售商品确认的销项税

我知道

然后下个季度初交纳时

分录要怎么做

你们是小规模纳税人,还是一般纳税人?

如果是小规模纳税人,缴纳时候借;应交税费-应交增值税-销项税额 dai;银行存款就可以了

明白了,那交纳后,下一个季度又发现多开了,并已经退回了,收到这个退的增值税分录是?

是小规模

冲减原来的分录

就冲减缴纳增值税的那个分录

关健银行钱是增加哦

当时交纳是这样

怎么个冲减法呢

是这样吗

是的

老师我还是对不上你再帮我看看

附加税交了,他是退不了的,

可以退,已经退回

那你之前做帐的时候有计提那个附加税吗?

如果之前缴纳的时候有对这部分附加税税做账了,那么冲减的时候也是一样的呀

你现在主要是哪里对不上?

我有疑问的是增值税哦

你上面的分录还少了,缴纳增值税的分录

针对上个季度多开票,然后缴纳了税费,后面又开红字发票,税费退回了,分录上面这样做是没错的

你上面的退税是针对那笔多开发票的金额退费的,所以分录没有错

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tammy老师财务主管答疑老师
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2023-04-06 18:15木华

这个增值税交纳时的分录是,
会计宝

2023-04-06 18:38木华

会计宝
会计宝
会计宝

tammy老师2023-04-06 18:16

这个不是缴纳增值税的分录
会计宝

tammy老师2023-04-06 18:16

这个是正常销售商品确认的销项税

2023-04-06 18:18木华

我知道
会计宝

2023-04-06 18:18木华

然后下个季度初交纳时
会计宝

2023-04-06 18:18木华

分录要怎么做
会计宝
会计宝

tammy老师2023-04-06 18:19

你们是小规模纳税人,还是一般纳税人?
会计宝

tammy老师2023-04-06 18:26

如果是小规模纳税人,缴纳时候借;应交税费-应交增值税-销项税额 dai;银行存款就可以了

2023-04-06 18:50木华

明白了,那交纳后,下一个季度又发现多开了,并已经退回了,收到这个退的增值税分录是?
会计宝

2023-04-06 18:50木华

是小规模
会计宝
会计宝

tammy老师2023-04-06 18:52

冲减原来的分录
会计宝

tammy老师2023-04-06 18:53

就冲减缴纳增值税的那个分录

2023-04-06 19:22木华

关健银行钱是增加哦
会计宝

2023-04-06 19:07木华

会计宝
会计宝

2023-04-06 19:23木华

当时交纳是这样
会计宝

2023-04-06 19:23木华

怎么个冲减法呢
会计宝

2023-04-06 19:16木华

会计宝
会计宝

2023-04-06 19:29木华

是这样吗
会计宝
会计宝

tammy老师2023-04-06 19:30

是的

2023-04-06 20:18木华

老师我还是对不上你再帮我看看
会计宝

2023-04-06 20:12木华

会计宝
会计宝

2023-04-06 20:31木华

会计宝
会计宝

2023-04-06 20:14木华

会计宝
会计宝
会计宝

tammy老师2023-04-06 20:21

附加税交了,他是退不了的,

2023-04-06 20:22木华

可以退,已经退回
会计宝
会计宝

tammy老师2023-04-06 20:22

那你之前做帐的时候有计提那个附加税吗?
会计宝

tammy老师2023-04-06 20:23

如果之前缴纳的时候有对这部分附加税税做账了,那么冲减的时候也是一样的呀
会计宝

tammy老师2023-04-06 20:23

你现在主要是哪里对不上?

2023-04-06 20:23木华

我有疑问的是增值税哦
会计宝
会计宝

tammy老师2023-04-06 20:23

你上面的分录还少了,缴纳增值税的分录

2023-04-06 20:21木华

会计宝
会计宝
会计宝

tammy老师2023-04-06 20:28

针对上个季度多开票,然后缴纳了税费,后面又开红字发票,税费退回了,分录上面这样做是没错的
会计宝

tammy老师2023-04-06 20:30

你上面的退税是针对那笔多开发票的金额退费的,所以分录没有错

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