比如我收到客户38万货款然后本来供应商需要支付我1000元然后我直接从客户付给我的38万中减掉了1000元,剩余的我付给了供应商这样怎么写分录呀?

2023/4/24 19:20:23

比如我收到客户38万货款然后本来供应商需要支付我1000元然后我直接从客户付给我的38万中减掉了1000元,剩余的我付给了供应商这样怎么写分录呀?

借:应付账款380000 dai:其他应收款/应收账款1000 dai:银行存款379000

为什么是应付账款

你们欠供应商的钱就是挂应付账款科目

但是38万是我收的客户的钱

收的钱做收入

付供应商的钱冲应付账款

借:银行存款380000 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额

如果前面已经确认过应收账款和主营业务收入,那么收回的时候分录 借:银行存款380000 dai:应收账款380000

收支两条线

是的我之前确认了收入

但是主要是供应商那笔钱怎么平呀

1.确认应收供应商的 1000元 2.付供应商应付账款,同时冲掉1确认的应收1000元

我是说38万

38万为啥给供应商

是不是之前采购的货款

是的话前面已经给你分录

1.采购原材料或商品 借:原材料/库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款-xx供应商

2.应收供应商1000元 借:其他应收款(若为代垫款)/应收账款(若为货款) dai:银行存款(代垫款)/主营业务收入(货款)

3.付供应商款 借:应付账款 dai:其他应收款/应收账款 银行存款

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2023-04-24 19:20Crayon~小新

比如我收到客户38万货款然后本来供应商需要支付我1000元然后我直接从客户付给我的38万中减掉了1000元,剩余的我付给了供应商这样怎么写分录呀?
会计宝
会计宝

甘老师2023-04-24 19:22

借:应付账款380000 dai:其他应收款/应收账款1000 dai:银行存款379000

2023-04-24 19:23Crayon~小新

为什么是应付账款
会计宝
会计宝

甘老师2023-04-24 19:23

你们欠供应商的钱就是挂应付账款科目

2023-04-24 19:24Crayon~小新

但是38万是我收的客户的钱
会计宝
会计宝

甘老师2023-04-24 19:24

收的钱做收入
会计宝

甘老师2023-04-24 19:24

付供应商的钱冲应付账款
会计宝

甘老师2023-04-24 19:25

借:银行存款380000 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额
会计宝

甘老师2023-04-24 19:26

如果前面已经确认过应收账款和主营业务收入,那么收回的时候分录 借:银行存款380000 dai:应收账款380000
会计宝

甘老师2023-04-24 19:26

收支两条线

2023-04-24 19:26Crayon~小新

是的我之前确认了收入
会计宝

2023-04-24 19:27Crayon~小新

但是主要是供应商那笔钱怎么平呀
会计宝
会计宝

甘老师2023-04-24 19:29

1.确认应收供应商的 1000元 2.付供应商应付账款,同时冲掉1确认的应收1000元

2023-04-24 19:29Crayon~小新

我是说38万
会计宝
会计宝

甘老师2023-04-24 19:33

38万为啥给供应商
会计宝

甘老师2023-04-24 19:33

是不是之前采购的货款
会计宝

甘老师2023-04-24 19:33

是的话前面已经给你分录
会计宝

甘老师2023-04-24 19:42

1.采购原材料或商品 借:原材料/库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款-xx供应商
会计宝

甘老师2023-04-24 19:44

2.应收供应商1000元 借:其他应收款(若为代垫款)/应收账款(若为货款) dai:银行存款(代垫款)/主营业务收入(货款)
会计宝

甘老师2023-04-24 19:44

3.付供应商款 借:应付账款 dai:其他应收款/应收账款 银行存款

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