餐饮行业,2022年的成本,但是2023年才取得发票,请问这笔成本要怎么体现在2022年年报里面

2023/5/5 20:09:29

餐饮行业,2022年的成本,但是2023年才取得发票,请问这笔成本要怎么体现在2022年年报里面

你2022年账面上有没有计提该成本

如果计提了 现在发票来了 汇算不用调整

没有,并且2022年的已经订凭证了。在2023年做了以前年度损益调整

现在就想在2022年年报上体现这笔成本,但是不知道怎么报

23年会计上已经做了调整 既然用的以前年度损益调整 你应该用的是企业会计准则 正常情况是更正2022年四季度季报 四季度财务报表 在按照准确的金额去报汇算清缴跟财务报表年报

如果不想去更正 就在纳税调整表30行其他栏次调减

那老师30行这列是填账载金额还是填税收金额

老师调减后出现这个提示

填税收金额 才是调减

我填了税收金额,没填账载金额。他就提示了这个

调减是税务局重点关注项目 大概率会让你写情况说明

好的,明白了

那我就是不能轻易填这个嘛

你可以强制申报 的

强制申报会不会出现问题呀老师

当然了 所以我让你更正

好的 谢谢

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秦枫老师财务经理答疑老师
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2023-05-05 20:09WangJeYa

餐饮行业,2022年的成本,但是2023年才取得发票,请问这笔成本要怎么体现在2022年年报里面
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-05 20:10

你2022年账面上有没有计提该成本
会计宝

秦枫老师2023-05-05 20:10

如果计提了 现在发票来了 汇算不用调整

2023-05-05 20:11WangJeYa

没有,并且2022年的已经订凭证了。在2023年做了以前年度损益调整
会计宝

2023-05-05 20:11WangJeYa

现在就想在2022年年报上体现这笔成本,但是不知道怎么报
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-05 20:13

23年会计上已经做了调整 既然用的以前年度损益调整 你应该用的是企业会计准则 正常情况是更正2022年四季度季报 四季度财务报表 在按照准确的金额去报汇算清缴跟财务报表年报
会计宝

秦枫老师2023-05-05 20:14

如果不想去更正 就在纳税调整表30行其他栏次调减

2023-05-05 20:15WangJeYa

那老师30行这列是填账载金额还是填税收金额
会计宝

2023-05-05 20:05WangJeYa

会计宝
会计宝

2023-05-05 20:18WangJeYa

老师调减后出现这个提示
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-05 20:27

填税收金额 才是调减

2023-05-05 20:28WangJeYa

我填了税收金额,没填账载金额。他就提示了这个
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-05 20:28

调减是税务局重点关注项目 大概率会让你写情况说明

2023-05-05 20:28WangJeYa

好的,明白了
会计宝

2023-05-05 20:28WangJeYa

那我就是不能轻易填这个嘛
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-05 20:28

你可以强制申报 的

2023-05-05 20:29WangJeYa

强制申报会不会出现问题呀老师
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-05-05 20:29

当然了 所以我让你更正

2023-05-05 20:29WangJeYa

好的 谢谢
会计宝

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