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没看懂为啥错了，不就是这样吗，小规模纳税人

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2023/5/10 22:41:29

没看懂为啥错了，不就是这样吗，小规模纳税人

此处是小规模纳税人，开票是1%，故在确认收入应当是价税分离

借：银行存款 34495 dai：主营业务收入 34153.47 应交增值税341.53

季度低于10万元免税时 借：应交增值税341.53 dai：营业外收入 341.53

啊 不是说小规模，没有税吗

不管专票普票 专票没用 一般都是普票

所以不用管税

是以前这样吗？

不管专票普票 专票没用 一般都是普票 就是普票才是上面的处理，23年小规模纳税人免税是两个条件：1、是低于季度30万元才免税，2、主体是小规模纳税人。并不是只要是小规模纳税人就免税。

你看这个也是借应收dai主营业务收入

是今年不一样了 我那个是老的分录吗？

所以这个分录是有问题的

😂我们那个会计也是跟我讲，小规模，直接不管税就是借应收dai主营业务收入 难不成这个是很久之前的分录吗？

就是她年纪大了但是以前就是这么做的

😂我们那个会计也是跟我讲，小规模，直接不管税就是借应收dai主营业务收入 难不成这个是很久之前的分录吗？ 这个是因为2022年小规模纳税人是直接免税的，可以这样处理，但23年小规模纳税人并不是直接免税

哦哦 就是多关注税务局这个对吧

那我是不是得关注税务公众号才能知道？还是电子税务局有提醒啊？

税收政策关注税务局网站

好的谢谢您

不客气

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2023-05-10 22:41而止

没看懂为啥错了，不就是这样吗，小规模纳税人
会计宝

2023-05-10 22:29而止

会计宝
会计宝
会计宝

wam2023-05-10 22:47

此处是小规模纳税人，开票是1%，故在确认收入应当是价税分离
会计宝

wam2023-05-10 22:47

借：银行存款 34495 dai：主营业务收入 34153.47 应交增值税341.53
会计宝

wam2023-05-10 22:48

季度低于10万元免税时 借：应交增值税341.53 dai：营业外收入 341.53

2023-05-10 22:50而止

啊 不是说小规模，没有税吗
会计宝

2023-05-10 22:51而止

不管专票普票 专票没用 一般都是普票
会计宝

2023-05-10 22:51而止

所以不用管税
会计宝

2023-05-10 22:51而止

是以前这样吗？
会计宝
会计宝

wam2023-05-10 22:53

不管专票普票 专票没用 一般都是普票 就是普票才是上面的处理，23年小规模纳税人免税是两个条件：1、是低于季度30万元才免税，2、主体是小规模纳税人。并不是只要是小规模纳税人就免税。

2023-05-10 22:07而止

会计宝
会计宝

2023-05-10 22:55而止

你看这个也是借应收dai主营业务收入
会计宝

2023-05-10 22:55而止

是今年不一样了 我那个是老的分录吗？
会计宝
会计宝

wam2023-05-10 22:55

所以这个分录是有问题的

2023-05-10 23:00而止

😂我们那个会计也是跟我讲，小规模，直接不管税就是借应收dai主营业务收入 难不成这个是很久之前的分录吗？
会计宝

2023-05-10 23:00而止

就是她年纪大了但是以前就是这么做的
会计宝
会计宝

wam2023-05-10 23:01

😂我们那个会计也是跟我讲，小规模，直接不管税就是借应收dai主营业务收入 难不成这个是很久之前的分录吗？ 这个是因为2022年小规模纳税人是直接免税的，可以这样处理，但23年小规模纳税人并不是直接免税

2023-05-10 23:02而止

哦哦 就是多关注税务局这个对吧
会计宝

2023-05-10 23:02而止

那我是不是得关注税务公众号才能知道？还是电子税务局有提醒啊？
会计宝
会计宝

wam2023-05-10 23:03

税收政策关注税务局网站

2023-05-10 23:05而止

好的谢谢您
会计宝
会计宝

wam2023-05-10 23:05

不客气
wam

wam2023-05-10 23:06

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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