我咨询一下，2022年年底我暂估了成本30万，但后期截止到5月只有20万的成本，还有10万的发票可能收不回来了，我账务上怎么处理，报表上调增10万

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2023/5/17 17:08:44

实际上支出是多少

实际支付20万，相当于后面的10万发票不会收回来了，这次所得税汇算调增10万，账务上怎么处理因为跨年了

小企业会计准则还是企业会计准则

小企业会计准则

你原分录是怎么入账的

借方：主营成本 dai方应付账款-暂估

借应付账款-暂估 dai 利润分配-未分配利润

相当于直接在2023年帐目里面调整未分配利润是不，但这样的话未分配利润的期末-期初就不和利润表中的净利润相对应了，这样有问题没

是的，这样没问题

好的，相当于直接走未分配利润，不走以前年度损益调整哈

是的，小企业会计准则没有以前年度损益调整科目

那到时调增这部分补缴的所得税也直接走未分配利润？

是的

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2023-05-17 17:0889881270

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patience2023-05-17 17:09

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实际支付20万，相当于后面的10万发票不会收回来了，这次所得税汇算调增10万，账务上怎么处理因为跨年了

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同学，你好，你遇到了什么问题？

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
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