请问汇缴清算暂估成本的发票收不回来，然后申报时做了纳税调增，还需要做什么账务处理吗

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2023/5/27 16:13:54

如果没有实际支出的话，账务上需要处理。

有的有实际支出，有的没有实际支出，分别需要怎么处理

有实际支出的账务上不用处理。没有实际支出的账务上需要处理

没有实际支出的账务处理怎么做啊

你当时的分录是什么

借：主营业务成本，dai：应付账款暂估

是小企业会计准则么

对的

借应付账款暂估 dai 利润分配-未分配利润

就是现在冲销我去年做的暂估，重新登你这比分录吗

是的，因为没有实际支出

谢谢老师

不客气

补充，借应付账款暂估 dai 利润分配-未分配利润就是冲销的原分录。只做这一笔分录就可以了

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2023-05-27 16:13L??

请问汇缴清算暂估成本的发票收不回来，然后申报时做了纳税调增，还需要做什么账务处理吗

王苗苗老师2023-05-27 16:17

如果没有实际支出的话，账务上需要处理。

2023-05-27 16:18L??

有的有实际支出，有的没有实际支出，分别需要怎么处理

王苗苗老师2023-05-27 16:27

有实际支出的账务上不用处理。没有实际支出的账务上需要处理

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