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一张销项票 税额1500 两张进项票 税额2000 只勾选了一张张进项票 怎么做会计分录

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2023/6/12 9:45:09

一张销项票 税额1500 两张进项票 税额2000 只勾选了一张张进项票 怎么做会计分录

进项发票 借：费用成本类科目应交税费-应交增值税1张的金额其他应收款-待认证进项税（没认证的发票税额）dai：应付账款/银行存款

这个怎么结转销项 进项啊

你不是有一张认证了吗？哪一张？认证的直接做应交税费-应交增值税（进项税）

不要做待抵扣

没认证的做待抵扣

销项结转借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)

借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)

进项结转

借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税（借或dai）

抵扣的那张呢 以及未抵扣的呢

抵扣的那张 发票入账 借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税） dai：银行存款

然后月末做上面我给你的进项税结转的分录

最后吧转出未交转到未交增值税里面

没认证的不用做结转，认证后 借：应交税费-应交增值税（进项税） dai：应交税费-应交增值税（待抵扣）

然后一样做进项税的结转分录就行

这里全部结转后 如果是借方差额 那勾选抵扣那张 ⁽包含在了未交借方） 要不要做分录呢

抵扣了就要做结转分录

“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税，就是做了之后借方余额更大，留抵更多

抵扣了就要做结转分录 这个结转分录怎么做

dai方:应交税费 未交增值税 借方是什么啊

这个是月末最终的结转

这里只剩下未交增值税 有余额了呀老师

下个月交税 借：应交税费-未交增值税 dai：银行存款

如果是借方余额就是留抵，就应该剩个余额在账上，就是留抵金额

你不是有一个没认证吗？是第二个吗？，没认证抵扣不要做进项税，做待抵扣，不参与结转

都认证了的

只是第二个留着下月勾选抵扣

嗯，那对

本月留抵金额1161.72

留底1167.72 是留着下月抵扣吗

是的，增值税申报表上会体现

下月能抵扣的不是只有862.83嘛 怎么会是1167.72呢

你1900的进项没用完啊

销项税只有1600

没用完的可以留抵

然后不用做其他分录了对吗

是的

进项票就是成本票吗老师

不一定

购买商品的进项票

费用可以开专票抵扣

购买商品用于出售或者生产新产品算成本

平台要求单个问题单独解决，不同的问题请重新提问

好的 谢谢老师的耐心回答

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-06-12 09:4593849174

一张销项票 税额1500 两张进项票 税额2000 只勾选了一张张进项票 怎么做会计分录
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 09:47

进项发票 借：费用成本类科目应交税费-应交增值税1张的金额其他应收款-待认证进项税（没认证的发票税额）dai：应付账款/银行存款

2023-06-12 09:3293849174

会计宝
会计宝

2023-06-12 09:5293849174

这个怎么结转销项 进项啊
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 09:56

你不是有一张认证了吗？哪一张？认证的直接做应交税费-应交增值税（进项税）
会计宝

杨老师2023-06-12 09:56

不要做待抵扣
会计宝

杨老师2023-06-12 09:56

没认证的做待抵扣
会计宝

杨老师2023-06-12 09:57

销项结转借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税)
会计宝

杨老师2023-06-12 09:57

借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额)
会计宝

杨老师2023-06-12 09:57

进项结转
会计宝

杨老师2023-06-12 09:58

借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税（借或dai）

2023-06-12 09:5893849174

抵扣的那张呢 以及未抵扣的呢
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 09:59

抵扣的那张 发票入账 借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税） dai：银行存款
会计宝

杨老师2023-06-12 10:00

然后月末做上面我给你的进项税结转的分录
会计宝

杨老师2023-06-12 10:00

最后吧转出未交转到未交增值税里面
会计宝

杨老师2023-06-12 10:02

没认证的不用做结转，认证后 借：应交税费-应交增值税（进项税） dai：应交税费-应交增值税（待抵扣）
会计宝

杨老师2023-06-12 10:02

然后一样做进项税的结转分录就行

2023-06-12 10:0093849174

会计宝
会计宝

2023-06-12 10:0993849174

这里全部结转后 如果是借方差额 那勾选抵扣那张 ⁽包含在了未交借方） 要不要做分录呢
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 10:13

抵扣了就要做结转分录
会计宝

杨老师2023-06-12 10:14

“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税，就是做了之后借方余额更大，留抵更多

2023-06-12 10:1993849174

抵扣了就要做结转分录 这个结转分录怎么做
会计宝

2023-06-12 10:2093849174

dai方:应交税费 未交增值税 借方是什么啊
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 10:22

会计宝

2023-06-12 10:5193849174

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 10:26

这个是月末最终的结转

2023-06-12 10:2693849174

这里只剩下未交增值税 有余额了呀老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 10:26

下个月交税 借：应交税费-未交增值税 dai：银行存款
会计宝

杨老师2023-06-12 10:27

如果是借方余额就是留抵，就应该剩个余额在账上，就是留抵金额

2023-06-12 10:5593849174

会计宝
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 10:44

你不是有一个没认证吗？是第二个吗？，没认证抵扣不要做进项税，做待抵扣，不参与结转

2023-06-12 10:4493849174

都认证了的
会计宝

2023-06-12 10:4593849174

只是第二个留着下月勾选抵扣
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 10:45

嗯，那对
会计宝

杨老师2023-06-12 10:46

本月留抵金额1161.72

2023-06-12 10:4893849174

留底1167.72 是留着下月抵扣吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 10:49

是的，增值税申报表上会体现

2023-06-12 10:5093849174

下月能抵扣的不是只有862.83嘛 怎么会是1167.72呢
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 10:51

你1900的进项没用完啊
会计宝

杨老师2023-06-12 10:51

销项税只有1600
会计宝

杨老师2023-06-12 10:51

没用完的可以留抵

2023-06-12 10:5493849174

然后不用做其他分录了对吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 10:54

是的

2023-06-12 10:5893849174

进项票就是成本票吗老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 11:02

不一定

2023-06-12 11:0293849174

购买商品的进项票
会计宝
会计宝

杨老师2023-06-12 11:02

费用可以开专票抵扣
会计宝

杨老师2023-06-12 11:03

购买商品用于出售或者生产新产品算成本
会计宝

杨老师2023-06-12 11:03

平台要求单个问题单独解决，不同的问题请重新提问

2023-06-12 11:0693849174

好的 谢谢老师的耐心回答
会计宝
杨老师

杨老师2023-06-12 11:07

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