本公司从其它子公司里买的端午礼盒，要求挂到5月，经理让挂到原材料里借：原材料--宣传资料应交税费--进项税额（9%）贷：其他应付款---集团内部单位往来请问在6月支付时要做视同销售处理，如何做账

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2023/6/28 10:45:03

本公司从其它子公司里买的端午礼盒，要求挂到5月，经理让挂到原材料里借：原材料--宣传资料应交税费--进项税额（9%） dai：其他应付款---集团内部单位往来请问在6月支付时要做视同销售处理，如何做账

送礼用的吗？

发给公司的员工

发放的时候，结转到职工福利费中

发放时，借：应付职工薪酬-职工福利费 dai：原材料应交税费——应交增值税（销项税额）应交税费——应交个人所得税借：管理费用/销售费用/制造费用——职工福利费 dai：应付职工薪酬——职工福利费

借：管理费用/销售费用/制造费用——职工福利费 dai：应付职工薪酬——职工福利费借：应付职工薪酬-职工福利费 dai：原材料应交税费——应交增值税（销项税额）借：其他应付款--集团内部单位往来 dai：银行存款

不交个税吧，为什么用的是销项税额不是进项税额转出呢

请问在6月支付时要做视同销售处理，如何做账

之前不是问视同销售吗

外购货物用于投资、分配给股东或者投资者、无偿赠送他人视同销售;而外购货物用于集体福利或者个人消费不属于视同销售。

做进项税转出处理

外购商品给员工发放福利是需要交纳个税的。

好的，谢谢

不客气

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2023-06-28 10:45匿名提问

孙老师2023-06-28 10:49

送礼用的吗？

2023-06-28 10:50匿名提问

发给公司的员工

孙老师2023-06-28 10:52

发放的时候，结转到职工福利费中

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同学，你好，你遇到了什么问题？

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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