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去年有笔物业费收入当时按正常业务入账，增值税也按6%计提了，今年要给人家退这笔钱，那这个税钱怎么处理呀？

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2023/7/3 16:52:40

去年有笔物业费收入当时按正常业务入账，增值税也按6%计提了，今年要给人家退这笔钱，那这个税钱怎么处理呀？

意思是去年的收入正常入账了，并交了增值税。现在是发生了销售退回，借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么

没有开发票，只是正常收据入账，缴纳税款

那意思是税款也是正常做成销项税借方么？

是的，如果之前没开发票的话，申报的未开具发票销售额，现在销售退回的话，未开具发票销售额栏填负数。

那如果开了发票的话，合格业务应该怎么处理？

如果开了发票的话，现在发生销售退回，需要开负数发票

按照负数发票入账，借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款/银行存款

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2023-07-03 16:5235355665

去年有笔物业费收入当时按正常业务入账，增值税也按6%计提了，今年要给人家退这笔钱，那这个税钱怎么处理呀？
会计宝
会计宝

patience2023-07-03 16:56

意思是去年的收入正常入账了，并交了增值税。现在是发生了销售退回，借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么

2023-07-03 16:5735355665

没有开发票，只是正常收据入账，缴纳税款
会计宝

2023-07-03 16:5835355665

那意思是税款也是正常做成销项税借方么？
会计宝
会计宝

patience2023-07-03 17:00

是的，如果之前没开发票的话，申报的未开具发票销售额，现在销售退回的话，未开具发票销售额栏填负数。

2023-07-03 17:1035355665

那如果开了发票的话，合格业务应该怎么处理？
会计宝
会计宝

patience2023-07-03 17:12

如果开了发票的话，现在发生销售退回，需要开负数发票
会计宝

patience2023-07-03 17:13

按照负数发票入账，借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款/银行存款
patience

patience2023-07-03 17:14

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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