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我们公司的员工工资和社保由资方支付，资方每月把款项打入我们对公账户，有我们公司发放，怎么做帐呢

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2023/7/5 10:33:52

我们公司的员工工资和社保由资方支付，资方每月把款项打入我们对公账户，有我们公司发放，怎么做帐呢

收款 借：银行存款 dai：其他应付款 支付工资 借：应付职工薪酬 dai：银行存款

不涉及到费用吗

工资计提是计入成本费用的，发放的时候不涉及

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税） 应付职工薪酬--社保费（公司承担部分） 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费（公司承担部分） 其他应收款--扣个人社保（个人部分） dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款

这是完整的计提发放分录

好的 谢谢老师

不客气

老师您好，公司发放员工工资，以后资方会把我们发放的工资再转给我们，这两笔账怎么做呢

我刚刚看了一下，我们公司相当于就不涉及到工资支出啊，就是代发

员工是你们的员工，不是资方员工吧？

资方员工你们属于代发

如果就是你们公司的员工的话，你们相当于借款发工资，不涉及代发

是我们的员工 但是以后不会蒋这笔钱还回去 相当于我们公司的所有支出都由资方出

是我们的员工 但是以后不会蒋这笔钱还回去 相当于我们公司的所有支出都由资方出 （资方要有名义属于投资款还是借款）

如果投资款的话 借：银行存款 dai：实收资本/股本

如果是借款 借：银行存款 dai：其他应付款 后期不会再归还 借：其他应收款 dai：营业外收入

然后你们正常做你们公司的费用支出凭证

好的 明白了 谢谢老师

不客气

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-07-05 10:3317918931

我们公司的员工工资和社保由资方支付，资方每月把款项打入我们对公账户，有我们公司发放，怎么做帐呢
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-05 10:34

收款 借：银行存款 dai：其他应付款 支付工资 借：应付职工薪酬 dai：银行存款

2023-07-05 10:35

不涉及到费用吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-05 10:36

工资计提是计入成本费用的，发放的时候不涉及
会计宝

杨老师2023-07-05 10:37

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税） 应付职工薪酬--社保费（公司承担部分） 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费（公司承担部分） 其他应收款--扣个人社保（个人部分） dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款
会计宝

杨老师2023-07-05 10:37

这是完整的计提发放分录

2023-07-05 10:39

好的 谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-05 10:41

不客气

2023-07-05 10:49

老师您好，公司发放员工工资，以后资方会把我们发放的工资再转给我们，这两笔账怎么做呢
会计宝

2023-07-05 10:50

我刚刚看了一下，我们公司相当于就不涉及到工资支出啊，就是代发
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-05 10:53

员工是你们的员工，不是资方员工吧？
会计宝

杨老师2023-07-05 10:53

资方员工你们属于代发
会计宝

杨老师2023-07-05 10:53

如果就是你们公司的员工的话，你们相当于借款发工资，不涉及代发

2023-07-05 10:55

是我们的员工 但是以后不会蒋这笔钱还回去 相当于我们公司的所有支出都由资方出
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-05 10:56

是我们的员工 但是以后不会蒋这笔钱还回去 相当于我们公司的所有支出都由资方出 （资方要有名义属于投资款还是借款）
会计宝

杨老师2023-07-05 10:57

如果投资款的话 借：银行存款 dai：实收资本/股本
会计宝

杨老师2023-07-05 10:57

如果是借款 借：银行存款 dai：其他应付款 后期不会再归还 借：其他应收款 dai：营业外收入
会计宝

杨老师2023-07-05 10:58

然后你们正常做你们公司的费用支出凭证

2023-07-05 10:59

好的 明白了 谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-05 11:00

不客气
杨老师

杨老师2023-07-05 11:01

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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