我想问下我去年年末没有结转本年利润这个怎么再做账呢,可以直接补录吗

2023/7/28 11:46:17

我想问下我去年年末没有结转本年利润这个怎么再做账呢,可以直接补录吗

可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润

那这个未分配利润是指净利润的总金额吗

看你去年年末本年利润的余额

好,谢谢那就是全部把本年利润的金额都结转进去,把本年利润变成0对嘛 我看之前的帐有变为负数的

你先把去年年末的结转,或者到年底时跟今年的一起结转

那我还是先把去年的结转好了,我怕我离职后下一任发现我没做,然后想问下这个公司一直是没有分配利润的,我还可以一直不分配利润吗

那去年的他们结转成本年利润是-29500这个负数会不会不对呀

如果本年利润是负数的话,不用分配

不是,是21年的本年利润正数被结转成负数😂

21年是盈利还是亏损

盈利的,但是她成负数-29500了

应该是结转错数字了

那不管她了

然后想问这个未分配利润可以一直放着吗,这个会越来越大

方便发一下分录截图吗

如果去年是盈利的话,是需要提取盈余公积的,当盈余公积达到注册资本的50%时可以不计提。如果股东没有开会说要分配股利的话,就不用分配,就挂账上就可以了。

这个是21年的结转

但是盈余公积是必须要提取吗,这里之前都没有提取,所以账上有点大

21年的结转后怎么有余额,还是在借方。根据公司法规定是要计提的

那时候不知道谁做的,做错了,但是现在已经过了两年,现在我结转了22年正确的应该就算好了吧

好,那如果计提的话是计提法定盈余公积,按照净利润的10%吗 但是之前的同事没有计提过我

如果之前的确实错了,可以调整的。

好,那如果计提的话是计提法定盈余公积,按照净利润的10%吗 每个企业都要计提吗,之前没有计提过我有点不知道要不要弄这个

是的

你是说现在我这次把去年的一起调就好了吗,已经没办法返到之前的帐改了

是的

而且这公司每天都有做审计报告和税审报告的

但是...计提盈余公积我是计提去年的还是要补以前的..好难

关于年底是否需要提取盈余公积,这个税务上没有要求,只是《公司法》上有规定。 公司不依照本法规定提取法定公积金的,由县级以上人民政府财政部门责令如数补足应当提取的金额,可以对公司处以二十万元以下的罚款。 依据 (1)《中华人民共和国公司法》第一百六十七条公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取;

老师,做了税审和财审报告,但是那个账很乱很糟糕,这个....真的就可以吗

算了还是不问这个问题 撤不回来了

我如果要再问一些年度企业所得税的计提问题的话是需要再提问,还是可以接着问呢

需要再去发起问题吗

具体年度企业所得税的什么问题

就是5月缴纳企业所得税的可以这样做吗,付的时候再计提和支付

年度企业所得税

是计提汇算清缴所得税么,是小企业会计准则还是企业会计准则

企业会计准则的

计提,借 以前年度损益调整 dai 应交税费-应交企业所得税。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整

如果我5月份缴税费,那这个计提是什么时候做呢

如果是汇算清缴补缴税款的话,是5月份

好谢谢

不客气

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2023-07-28 11:46匿名提问

我想问下我去年年末没有结转本年利润这个怎么再做账呢,可以直接补录吗
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 11:47

可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润

2023-07-28 11:47匿名提问

那这个未分配利润是指净利润的总金额吗
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 11:48

看你去年年末本年利润的余额

2023-07-28 11:49匿名提问

好,谢谢那就是全部把本年利润的金额都结转进去,把本年利润变成0对嘛 我看之前的帐有变为负数的
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 11:50

你先把去年年末的结转,或者到年底时跟今年的一起结转

2023-07-28 11:51匿名提问

那我还是先把去年的结转好了,我怕我离职后下一任发现我没做,然后想问下这个公司一直是没有分配利润的,我还可以一直不分配利润吗
会计宝

2023-07-28 11:55匿名提问

那去年的他们结转成本年利润是-29500这个负数会不会不对呀
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 11:58

如果本年利润是负数的话,不用分配

2023-07-28 11:58匿名提问

不是,是21年的本年利润正数被结转成负数😂
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 12:00

21年是盈利还是亏损

2023-07-28 12:00匿名提问

盈利的,但是她成负数-29500了
会计宝

2023-07-28 12:00匿名提问

应该是结转错数字了
会计宝

2023-07-28 12:01匿名提问

那不管她了
会计宝

2023-07-28 12:01匿名提问

然后想问这个未分配利润可以一直放着吗,这个会越来越大
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 12:03

方便发一下分录截图吗
会计宝

patience2023-07-28 12:10

如果去年是盈利的话,是需要提取盈余公积的,当盈余公积达到注册资本的50%时可以不计提。如果股东没有开会说要分配股利的话,就不用分配,就挂账上就可以了。

2023-07-28 13:14匿名提问

会计宝
会计宝

2023-07-28 13:42匿名提问

这个是21年的结转
会计宝

2023-07-28 13:43匿名提问

但是盈余公积是必须要提取吗,这里之前都没有提取,所以账上有点大
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 14:03

21年的结转后怎么有余额,还是在借方。根据公司法规定是要计提的

2023-07-28 14:05匿名提问

那时候不知道谁做的,做错了,但是现在已经过了两年,现在我结转了22年正确的应该就算好了吧
会计宝

2023-07-28 14:07匿名提问

好,那如果计提的话是计提法定盈余公积,按照净利润的10%吗 但是之前的同事没有计提过我
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 14:07

如果之前的确实错了,可以调整的。

2023-07-28 14:08匿名提问

好,那如果计提的话是计提法定盈余公积,按照净利润的10%吗 每个企业都要计提吗,之前没有计提过我有点不知道要不要弄这个
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 14:08

是的

2023-07-28 14:09匿名提问

你是说现在我这次把去年的一起调就好了吗,已经没办法返到之前的帐改了
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 14:09

是的

2023-07-28 14:09匿名提问

而且这公司每天都有做审计报告和税审报告的
会计宝

2023-07-28 14:09匿名提问

会计宝

2023-07-28 14:14匿名提问

但是...计提盈余公积我是计提去年的还是要补以前的..好难
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 14:17

关于年底是否需要提取盈余公积,这个税务上没有要求,只是《公司法》上有规定。 公司不依照本法规定提取法定公积金的,由县级以上人民政府财政部门责令如数补足应当提取的金额,可以对公司处以二十万元以下的罚款。 依据 (1)《中华人民共和国公司法》第一百六十七条公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取;

2023-07-28 14:18匿名提问

老师,做了税审和财审报告,但是那个账很乱很糟糕,这个....真的就可以吗
会计宝

2023-07-28 14:18匿名提问

算了还是不问这个问题 撤不回来了
会计宝

2023-07-28 14:20匿名提问

我如果要再问一些年度企业所得税的计提问题的话是需要再提问,还是可以接着问呢
会计宝

2023-07-28 14:20匿名提问

需要再去发起问题吗
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 14:22

具体年度企业所得税的什么问题

2023-07-28 14:49匿名提问

会计宝
会计宝

2023-07-28 14:24匿名提问

就是5月缴纳企业所得税的可以这样做吗,付的时候再计提和支付
会计宝

2023-07-28 14:24匿名提问

年度企业所得税
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 14:27

是计提汇算清缴所得税么,是小企业会计准则还是企业会计准则

2023-07-28 14:29匿名提问

企业会计准则的
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 14:36

计提,借 以前年度损益调整 dai 应交税费-应交企业所得税。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整

2023-07-28 14:39匿名提问

如果我5月份缴税费,那这个计提是什么时候做呢
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 14:40

如果是汇算清缴补缴税款的话,是5月份

2023-07-28 14:43匿名提问

好谢谢
会计宝
会计宝

patience2023-07-28 14:43

不客气

问答已结束!

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