融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊？之前外账做的没有确认费用,入了融资租入资产？6月我们提前把款给还了。现在怎么确认费用啊？

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

2023/8/8 21:31:01

融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊（是的，入账的时候先做未确认融资费用，然后按期转入财务费用）

之前外账做的没有确认费用,入了融资租入资产？6月我们提前把款给还了。现在怎么确认费用啊？（按照应确认的财务费用金额冲减固定资产原值，同时冲减这部分原值计提的折旧）

现在提前还款了,这时候计入费用0.6亿,这个月一下子就太多了

会不会有问题

提前还款费用还是0.6个亿吗？

不是,但是有将近2000万

都做到这个月吗

按实际发生的费用金额进财务费用，如果涉及以前年度的用以前年度损益调增

固定资产原值要冲0.6亿

是在本月调整

另外还有一个问题,之前代理记账公司做的账。都是收到租金才确认融资租入资产。前期就每个月确认一百多万的资产。6月份提前还款,融资公司给我们开了差不多2个亿的发票。

以前融资没有确认利息,那我就直接在6月计入2000万利息费用吗？

以前融资没有确认利息,那我就直接在6月计入2000万利息费用吗？（如果是今年的业务，就在本月确认2000万的财务费用）

6月之前一直是收到多少租金发票,入多少资产。

正常做账,租赁开始时就要一下计入资产了

入的不对的，冲红重新做正确的分录

都是去年的

去年的要做以前年度损益调整，不涉及今年当期的损益，账面调整之后需要更正所得税汇算清缴

我不知道咋做了

去年入资产少入的,冲红,具体分录是啥

计提相当于去年跟这个业务相关的凭证要全部冲红，然后重新做正确的会计分录，然后分录中涉及损益的科目（财务费用和折旧）用以前年度损益调增科目代替

以前年度损益调整，写错个字

之前一直没确认费用。涉及到损益的只有折旧。借：累计折旧 dai：以前年度损益是吗

冲红入错的资产不涉及损益类科目

是的

你做正确的分录未确认融资费用转财务费用的时候，因为是去年的费用，所以也需要用以前年度损益调整（不是直接进财务费用）

那我把去年去的资产冲红,在7月份写正确分录,不是相当于资产还是入到今年七月了吗

只是更正分录，固定资产入账时间还是去年的时间，从去年入账到今年7月的折旧还需要补做上

借：以前年度损益 dai：未确认融资费用

对的

今年发生的利息直接做借：财务费用 dai：未确认融资费用

只有涉及去年的损益才用以前年度损益调整哈

先冲红去年去的资产,重新写分录时 , 摘要栏备注更正2022年5月凭证吗？

对的

那折旧假如去年计提了10000,资产调整之后实际要计提20万。我就直接借：以前年度损益19 dai：累计折旧19可以吧

可以

老师您钱一会说了,还要更正所以税汇算清缴

这个是怎么更正

最后看你补了多少去年的财务费用和折旧费用，这些费用是要在去年进行税前扣除没有扣的，需要在汇算清缴相应的表上加上

这个需要去税务局更正

电子税务局应该是更正不了

你把更正后的汇算清缴的数什么样，打印一份出来带着去税务局更正

好的谢谢老师

不客气

老师如果更改之后不去税务局进行进行更改会有什么问题

你就损失了这部分可以抵的所得税

其他没有什么影响

好的谢谢老师

不客气

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 13159条与融资租赁,租赁,设备,价税合计,付款,租金,财务费用,外账,费用,融资,资产相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

杨老师.财务经理,中级会计答疑老师

通知：《税务账务避坑问题分享群》已上线，群席位有限，点击加入

向老师提问

2023-08-08 21:3194800361

杨老师2023-08-08 21:34

杨老师2023-08-08 21:35

2023-08-08 21:5594800361

现在提前还款了,这时候计入费用0.6亿,这个月一下子就太多了

点击展开全文 (51条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

315名专家老师，3分钟快速回复，已有87839会计人，提问了172927 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊？之前外账做的没有确认费用,入了融资租入资产？6月我们提前把款给还了。现在怎么确认费用啊？

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊？之前外账做的没有确认费用,入了融资租入资产？6月我们提前把款给还了。现在怎么确认费用啊？

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问