去年的销售费用计预付账款没有计费用有14万左右现在可以直接入费用吗明年汇算清缴这一部分是不是不能扣除要纳税调增

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2023/8/14 9:49:08

是小企业会计准则

是没有发票么

有发票漏记了

发票是什么时候的，这部分费用所属于什么时候

2022年的

企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证，且相应支出在该年度没有税前扣除的，在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》（国家税务总局公告2018年第28号）第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料，相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除，但追补年限不得超过五年。

小企业会计准则，现在入账时，费用属于2022年，借利润分配-未分配利润 dai 预付账款等，这笔支出可以追补至2022年税前扣除。

请问老师税费入账呢

是专票

你是一般纳税人么，收到专票，进项税额单列出来，如果勾选认证了，借利润分配-未分配利润应交税费-应交增值税进项 dai 预付账款等

是一般纳税人没有勾选认证也是这样做分录吗

没有勾选认证，应交税费-待认证进项税额

好的谢谢您～

不客气

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2023-08-14 09:49匿名提问

去年的销售费用计预付账款没有计费用有14万左右现在可以直接入费用吗明年汇算清缴这一部分是不是不能扣除要纳税调增

2023-08-14 09:49匿名提问

是小企业会计准则

王苗苗老师2023-08-14 09:51

是没有发票么

2023-08-14 09:56匿名提问

有发票漏记了

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同学，你好，你遇到了什么问题？

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

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