老师，我们有个个人维修费，要求对方来了劳务发票，产生的税要怎么做账？还有个税怎么什么申报

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2023/8/14 10:01:05

劳务费发票需要支付方代扣代缴，在支付的时候扣除的税额计入其他应收款-个税在个税系统选择劳务报酬申报该人员个税，实际扣除的时候冲销其他应收款-代扣代缴个税

它是不是涉及增值税1%（假如3000），应交税费29.7 附加税3.18 个税怎么算

不涉及增值税，增值税及附加税是对方已经交纳过的，支付方代扣代缴个税个税按照劳务报酬所得计算

也就是说增值税是对方需要承担的是吗

对方在代开的时候已经交纳过了的

你们按照发票金额入账即可

是这样吗？也就是说，这笔个税是要公司给承担的？

不需要公司承担，在支付对方费用的时候代扣了

借管理费用其他应收款-代扣代缴个税 dai银行存款

那比如3 000的费用，扣除个税90，实际只要支付给他2910

是的

是这个吗申报吗

是的

我7月综合所得已经申报了个税，他不让我申报了怎么弄

可以次月再申报

那我不知道要扣他多少个税呢

按照劳务报酬所得计算比如3000 （3000-800）*20%=440的个税

这么多

是的

如果不做代扣代缴会怎么样

一般如果不代扣代缴，该发票不允许做所得税税前扣除凭证

他这个一个点也是开专票的吗

代开劳务费一般是普通发票

这个分录可以这样做吗

就是同一科目借dai方可以这样做吗

因为要冲往来

可以的

谢谢

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计算个人代扣代缴个人所得税的时候缴纳的部分税金可以扣除

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2023-08-14 10:0184677205

老师，我们有个个人维修费，要求对方来了劳务发票，产生的税要怎么做账？还有个税怎么什么申报

安叔老师2023-08-14 10:03

2023-08-14 10:0784677205

它是不是涉及增值税1%（假如3000），应交税费29.7 附加税3.18 个税怎么算

安叔老师2023-08-14 10:08

不涉及增值税，增值税及附加税是对方已经交纳过的，支付方代扣代缴个税个税按照劳务报酬所得计算

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