老师,我想问一下,以前月份的进项转出,未加计扣除,银行在8月直接扣款,应该如何写分录呀

2023/8/21 22:20:58

老师,我想问一下,以前月份的进项转出,未加计扣除,银行在8月直接扣款,应该如何写分录呀

加计扣除?你说的是增值税加计抵减吧!

应该是,因为这是上一个会计忘记了

要怎么写分录呀

我可以理解 至少购入10万 进项1.3万抵扣了,现在不允许抵扣做了转出1.3万,你补交税就行了,你说的银行又扣除了什么意思!

你是想问补交1.3万 怎么做分录

借:原来的成本或者费用科目,dai:应交税费 -应交增值税-进项税额 转出

借:应交税费——应交增值税(进项税转出) dai:应交税费——应交增值税(未交增值税)

因为税务局打电话直接把那笔钱扣除了,银行存款就减少

就按我的分录来 补上最后一笔 借:应交税费——应交增值税(未交增值税) dai:银行存款

好的,谢谢老师

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秦枫老师财务经理答疑老师
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2023-08-21 22:20匿名提问

老师,我想问一下,以前月份的进项转出,未加计扣除,银行在8月直接扣款,应该如何写分录呀
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-08-21 22:37

加计扣除?你说的是增值税加计抵减吧!

2023-08-21 22:38匿名提问

应该是,因为这是上一个会计忘记了
会计宝

2023-08-21 22:39匿名提问

要怎么写分录呀
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-08-21 22:39

我可以理解 至少购入10万 进项1.3万抵扣了,现在不允许抵扣做了转出1.3万,你补交税就行了,你说的银行又扣除了什么意思!
会计宝

秦枫老师2023-08-21 22:40

你是想问补交1.3万 怎么做分录
会计宝

秦枫老师2023-08-21 22:44

借:原来的成本或者费用科目,dai:应交税费 -应交增值税-进项税额 转出
会计宝

秦枫老师2023-08-21 22:44

借:应交税费——应交增值税(进项税转出) dai:应交税费——应交增值税(未交增值税)

2023-08-21 22:56匿名提问

因为税务局打电话直接把那笔钱扣除了,银行存款就减少
会计宝
会计宝

秦枫老师2023-08-21 22:57

就按我的分录来 补上最后一笔 借:应交税费——应交增值税(未交增值税) dai:银行存款

2023-08-21 23:00匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝

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