老师你好,公司签回一个2000万的合同,跟甲方签合同时规定,设备占比60%,安装占比40%。我们的设备进货成本是700万,请问这个合同,公司要怎么处理合理交税

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2023/10/30 11:31:10

老师你好,公司签回一个2000万的合同,跟甲方签合同时规定,设备占比60%,安装占比40%。我们的设备进货成本是700万,请问这个合同,公司要怎么处理合理交税

你们跟甲方签的合同是提供设备包安装的,是不?

如果是包安装的,那你们这种属于混合销售,从主业进行交税

不太明白

老师可以讲详细点吗

意思说你们买个设备700万回来,然后你们又把这个设备卖出去,同时包安装,是不是

如果是,那你这2000万就按销售设备去缴纳增值税

是的

安装费不用计算吗

安装费算你们的成本

如果不包含安装呢

可是你合同已经备注了,包含安装

合同规定各占比

应该是分开缴纳吧

你合同虽然有规定,但你这个属于混合销售

意思是2000万全额按照销售设备去缴纳

是的

如果你们是自产的设备并提供服务的,那你们可以按兼营销售,分别核算不同的税率

怎么分别核算啊

前提是你们这个设备是你们自产的

自产的设备就可以按不同的税率去核算,销售设备的按13%,安装服务的就按9%,同时,安装服务也可以选择简易计税3%

自产设备按照上面的占比怎么算呢

假如你是自产的,那销售设备对应的就是2000乘以60%,这一部分就按13%去缴纳增值税,剩余的如果没有选择简易的,就按9%缴纳增值税

好的

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tammy老师财务主管答疑老师
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2023-10-30 11:31匿名提问

老师你好,公司签回一个2000万的合同,跟甲方签合同时规定,设备占比60%,安装占比40%。我们的设备进货成本是700万,请问这个合同,公司要怎么处理合理交税
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tammy老师2023-10-30 11:34

你们跟甲方签的合同是提供设备包安装的,是不?
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tammy老师2023-10-30 11:34

如果是包安装的,那你们这种属于混合销售,从主业进行交税

2023-10-30 11:38匿名提问

不太明白
会计宝

2023-10-30 11:38匿名提问

老师可以讲详细点吗
会计宝
会计宝

tammy老师2023-10-30 11:38

意思说你们买个设备700万回来,然后你们又把这个设备卖出去,同时包安装,是不是
会计宝

tammy老师2023-10-30 11:39

如果是,那你这2000万就按销售设备去缴纳增值税

2023-10-30 11:39匿名提问

是的
会计宝

2023-10-30 11:40匿名提问

安装费不用计算吗
会计宝
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tammy老师2023-10-30 11:40

安装费算你们的成本

2023-10-30 11:40匿名提问

如果不包含安装呢
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tammy老师2023-10-30 11:40

可是你合同已经备注了,包含安装

2023-10-30 11:43匿名提问

合同规定各占比
会计宝

2023-10-30 11:43匿名提问

应该是分开缴纳吧
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tammy老师2023-10-30 11:55

你合同虽然有规定,但你这个属于混合销售
会计宝

tammy老师2023-10-30 11:55

会计宝

2023-10-30 11:56匿名提问

意思是2000万全额按照销售设备去缴纳
会计宝
会计宝

tammy老师2023-10-30 11:57

是的
会计宝

tammy老师2023-10-30 11:58

如果你们是自产的设备并提供服务的,那你们可以按兼营销售,分别核算不同的税率

2023-10-30 11:59匿名提问

怎么分别核算啊
会计宝
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tammy老师2023-10-30 12:00

前提是你们这个设备是你们自产的
会计宝

tammy老师2023-10-30 12:01

自产的设备就可以按不同的税率去核算,销售设备的按13%,安装服务的就按9%,同时,安装服务也可以选择简易计税3%

2023-10-30 12:02匿名提问

自产设备按照上面的占比怎么算呢
会计宝
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tammy老师2023-10-30 12:06

假如你是自产的,那销售设备对应的就是2000乘以60%,这一部分就按13%去缴纳增值税,剩余的如果没有选择简易的,就按9%缴纳增值税

2023-10-30 12:15匿名提问

好的
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tammy老师

tammy老师2023-10-30 12:16

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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