老师之前付了款,对方没有开发票,现在发票要不回来了,这个要怎么处理

2023/12/4 17:15:39

老师之前付了款,对方没有开发票,现在发票要不回来了,这个要怎么处理

为什么要不回来发票

如果确实付了款就正常的入账,但是没有取得合规票据一般不得税前扣除

对方不给开票

如果确实付了款就正常的入账,但是没有取得合规票据一般不得税前扣除

我们是小规模纳税人

这个所得税要取得发票才能税前扣除跟是否是小规模没关系

就是说我购买材料的成本,只有付款的银行回单,没有发票,企业所得税汇算的时候是要加回来的是吗

是的

是去年的预付账款,一直到今年没有发票还在挂着,若果真要不了发票,也可以做借,主营业务成本,dai预付账款,就是在所得税汇算的时候要加回来,是这样吗

是的

如果该支出属于去年,小企业会计准则的话,可以直接借 利润分配-未分配利润 dai 预付账款。不影响利润表,在所得税汇算的时候不用再调这部分

几十万

金额挺大的,建议能索取发票

这个预付账款,去年的预付账款,直接做借利润分配,未分配利润,dai预付账款可以吗

就只有一个公司是20万,其他的都是几万,分别不同的客户

看该成本属不属于以前年度的

购买的材料都已经出售了么

小规模公司去年的预付账款不同的客户,付了款,为取得发票,都是挂在预付账款上面

加起来就是30万不到,昨天问了一下老板,他说有些可能要不了发票

这个处理

如果购买的材料以前年度都已经出售了,取得不了发票,小企业会计准则的话,可以直接借 利润分配-未分配利润 dai 预付账款

要付什么证件

之前预付时不是有付款凭证么,现在确定完成了相关业务确没收到票据,可以写个情况说明并让老板签字

会不会有影响

税务上就是,没取得合规票据一般不得税前扣除,汇算清缴时要纳税调增。

这个已经是去年的预付

做了借,利润分配,未分配利润,dai预付账,还要调吗

嗯,所以现在是业务要完成了,要确认成本费用,因为没有取得发票,可以以写个情况说明并让老板签字附在凭证后面

然后做借:利润分配,未分配利润,dai:预付账款就什么也不用调了

是的,计入利润分配-未分配利润科目不影响本年的利润表

能说一下原理吗

损益类科目是影响利润表的,利润分配-未分配利润是权益类科目不影响利润表

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2023-12-04 17:15匿名提问

老师之前付了款,对方没有开发票,现在发票要不回来了,这个要怎么处理
会计宝
会计宝

patience2023-12-04 17:21

为什么要不回来发票
会计宝

patience2023-12-04 17:29

如果确实付了款就正常的入账,但是没有取得合规票据一般不得税前扣除

2023-12-04 17:31匿名提问

对方不给开票
会计宝
会计宝

patience2023-12-04 17:34

如果确实付了款就正常的入账,但是没有取得合规票据一般不得税前扣除

2023-12-04 17:36匿名提问

我们是小规模纳税人
会计宝
会计宝

patience2023-12-04 17:41

这个所得税要取得发票才能税前扣除跟是否是小规模没关系

2023-12-04 17:44匿名提问

就是说我购买材料的成本,只有付款的银行回单,没有发票,企业所得税汇算的时候是要加回来的是吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-04 17:48

是的

2023-12-05 08:05匿名提问

是去年的预付账款,一直到今年没有发票还在挂着,若果真要不了发票,也可以做借,主营业务成本,dai预付账款,就是在所得税汇算的时候要加回来,是这样吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-05 08:30

是的
会计宝

patience2023-12-05 08:34

如果该支出属于去年,小企业会计准则的话,可以直接借 利润分配-未分配利润 dai 预付账款。不影响利润表,在所得税汇算的时候不用再调这部分

2023-12-05 08:51匿名提问

几十万
会计宝
会计宝

patience2023-12-05 08:51

金额挺大的,建议能索取发票

2023-12-05 08:52匿名提问

这个预付账款,去年的预付账款,直接做借利润分配,未分配利润,dai预付账款可以吗
会计宝

2023-12-05 08:55匿名提问

就只有一个公司是20万,其他的都是几万,分别不同的客户
会计宝
会计宝

patience2023-12-05 08:55

看该成本属不属于以前年度的
会计宝

patience2023-12-05 08:55

购买的材料都已经出售了么

2023-12-05 09:20匿名提问

会计宝

2023-12-05 09:21匿名提问

小规模公司去年的预付账款不同的客户,付了款,为取得发票,都是挂在预付账款上面
会计宝

2023-12-05 09:22匿名提问

加起来就是30万不到,昨天问了一下老板,他说有些可能要不了发票
会计宝

2023-12-05 09:22匿名提问

这个处理
会计宝
会计宝

patience2023-12-05 09:23

如果购买的材料以前年度都已经出售了,取得不了发票,小企业会计准则的话,可以直接借 利润分配-未分配利润 dai 预付账款

2023-12-05 16:32匿名提问

要付什么证件
会计宝
会计宝

patience2023-12-05 16:33

之前预付时不是有付款凭证么,现在确定完成了相关业务确没收到票据,可以写个情况说明并让老板签字

2023-12-05 16:34匿名提问

会不会有影响
会计宝
会计宝

patience2023-12-05 16:36

税务上就是,没取得合规票据一般不得税前扣除,汇算清缴时要纳税调增。

2023-12-05 16:38匿名提问

这个已经是去年的预付
会计宝

2023-12-05 16:39匿名提问

做了借,利润分配,未分配利润,dai预付账,还要调吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-05 16:39

嗯,所以现在是业务要完成了,要确认成本费用,因为没有取得发票,可以以写个情况说明并让老板签字附在凭证后面

2023-12-05 16:42匿名提问

然后做借:利润分配,未分配利润,dai:预付账款就什么也不用调了
会计宝
会计宝

patience2023-12-05 16:45

是的,计入利润分配-未分配利润科目不影响本年的利润表

2023-12-05 16:48匿名提问

能说一下原理吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-05 16:49

损益类科目是影响利润表的,利润分配-未分配利润是权益类科目不影响利润表

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