我是小规模纳税人:问题:23年1月开了含税金额471万,3个点的钱,如果我在23年12月开含税金额260万的话,是不是需要要升级为一般纳税人,如果在24年1月开的话,是不是避免升级了,如果我在23年12月开了260万,我怎么看缺多少成本发票,7-9月份季度报表上面,净利润为—50000元,下面的供应商给我发票的话我需要在12.31之前拿到是吧

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2023/12/15 16:23:47

我是小规模纳税人:问题:23年1月开了含税金额471万,3个点的钱,如果我在23年12月开含税金额260万的话,是不是需要要升级为一般纳税人,如果在24年1月开的话,是不是避免升级了,如果我在23年12月开了260万,我怎么看缺多少成本发票,7-9月份季度报表上面,净利润为—50000元,下面的供应商给我发票的话我需要在12.31之前拿到是吧

小规模纳税人升级为一般纳税人后,申报期限也是下一个申报期。发票需要在汇算清缴前取得,

汇算清缴的话,那就是这个月底我需要拿到成本发票是吧

自动升为一般的话,是要看下个申报期一月份嘛?

如果实际发生了,账务可以先暂估,到明年的所得税汇算清缴前取得即可

明年所得税清缴是什么时候呀?

比如你24年1月升级一般纳税人,那就是2月份开始月度申报增值税

5月31日之前

那我这个一年月份已经超过500万了,我23年1月开了 471万,我12月份开了,260万,我24年1月份是阿姨升级为一般的是吧

那我反正这个月底让我下面供应商开我发成本票,也是可以的是吧

可以的

那怎么看我缺多少成本发票呀

小微企业所得税税率实际为5%,如果不想交纳所得税,成本费用大于收入即可,利润为负

那我现在净利润是-5万,我开265出去的话,我要成本发票大于260万就可以了是吧?

是的

好的谢谢

不客气的,有问题随时来平台咨询,也可以在我交流过的老师里关注老师,后期有问题可以直接向老师提问

应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。一般纳税人资格认定生效日期是指纳税人办理登记的当月1日或者次月1日,由纳税人在办理登记手续时自行选择。

纳税人在年应税销售额超过规定标准的月份(或季度)的所属申报期结束后15日内按照规定程序办理并提交资料;

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2023-12-15 16:23匿名提问

我是小规模纳税人:问题:23年1月开了含税金额471万,3个点的钱,如果我在23年12月开含税金额260万的话,是不是需要要升级为一般纳税人,如果在24年1月开的话,是不是避免升级了,如果我在23年12月开了260万,我怎么看缺多少成本发票,7-9月份季度报表上面,净利润为—50000元,下面的供应商给我发票的话我需要在12.31之前拿到是吧
会计宝
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安叔老师2023-12-15 16:26

小规模纳税人升级为一般纳税人后,申报期限也是下一个申报期。发票需要在汇算清缴前取得,

2023-12-15 16:34匿名提问

汇算清缴的话,那就是这个月底我需要拿到成本发票是吧
会计宝

2023-12-15 16:34匿名提问

自动升为一般的话,是要看下个申报期一月份嘛?
会计宝
会计宝

安叔老师2023-12-15 16:35

如果实际发生了,账务可以先暂估,到明年的所得税汇算清缴前取得即可

2023-12-15 16:35匿名提问

明年所得税清缴是什么时候呀?
会计宝
会计宝

安叔老师2023-12-15 16:35

比如你24年1月升级一般纳税人,那就是2月份开始月度申报增值税
会计宝

安叔老师2023-12-15 16:36

5月31日之前

2023-12-15 16:37匿名提问

那我这个一年月份已经超过500万了,我23年1月开了 471万,我12月份开了,260万,我24年1月份是阿姨升级为一般的是吧
会计宝

2023-12-15 16:38匿名提问

那我反正这个月底让我下面供应商开我发成本票,也是可以的是吧
会计宝
会计宝

安叔老师2023-12-15 16:38

可以的

2023-12-15 16:41匿名提问

那怎么看我缺多少成本发票呀
会计宝
会计宝

安叔老师2023-12-15 16:43

小微企业所得税税率实际为5%,如果不想交纳所得税,成本费用大于收入即可,利润为负

2023-12-15 16:46匿名提问

那我现在净利润是-5万,我开265出去的话,我要成本发票大于260万就可以了是吧?
会计宝
会计宝

安叔老师2023-12-15 16:48

是的

2023-12-15 16:49匿名提问

好的谢谢
会计宝
会计宝

安叔老师2023-12-15 16:49

不客气的,有问题随时来平台咨询,也可以在我交流过的老师里关注老师,后期有问题可以直接向老师提问
会计宝

官方回复2023-12-16 08:55

应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。一般纳税人资格认定生效日期是指纳税人办理登记的当月1日或者次月1日,由纳税人在办理登记手续时自行选择。
会计宝

官方回复2023-12-16 08:55

纳税人在年应税销售额超过规定标准的月份(或季度)的所属申报期结束后15日内按照规定程序办理并提交资料;
官方回复

官方回复2023-12-16 08:56

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