如何计算税收预测数据

2024/1/3 12:57:22

如何计算税收预测数据

预测什么时间段的,什么税种

预测这个月 含税的开票金额所要交的税额

预测12月的还是1月的?12月的应该能计算出数据了,1月的就比较麻烦,需要销售先预测本月开票金额

预测1月的

不对不对 是12月的

12月的,现在12月已经结束,本月开票的销项税和进项税数据,财务应该有数了,可以算出应交的增值税,附加税的基数是增值税也是可以计算出的。企业所得税就麻烦一点,如果一直亏损的就是0.如果有盈利,就需要大概估算一下成本费用(费用应该是都上账了,成本生产企业需要结完账才能出,这块就需要估计一下,可以按照你们平常的毛利率大概预计一下)

销项税和进项税是要自己计算吗?

看你上账没有,都上账了就可以从账面找

还没全上账的就需要自己再加一加

12月的账还没做出来 我也刚接手不知道从哪开始做账

交接的时候有没有交接给你未上账的单据?

我目前有12月的银行明细和回单

还没有上账的是要加金额嘛~

银行的和交税关联不大,交税要看发票,然后再看看有没有达到收入条件但是不开票的

是的

比方你账面有销项税10万,手里还有没上账的发票,销项税2万,那销项税总的就是12万,进项税也是一样的道理

最后总的销项-进项,才是应该交的增值税

那老师 我就是把上个月的进项税还有销项税算出来就好了是吧

12月的进项和销项

最后要交的税的总合就是销项-进项嘛

这是增值税要交税的金额

增值税这个数出来了

再算附加税 附加税是城建教育附加地方教育附加=增值税*适用税率

所得税是看净利润,本年有盈利的话看以前年度有没有 可弥补的亏损,有的话先弥补,弥补完了还有盈利再×所得税税率,算所得税

再还有印花税,印花税是按合同金额算哈

有新的实收资本的话,还需要交资本印花

这些是都会有的税

还有公司如果有房产土地的话,还有房产土地税

好的好的 非常感谢老师

不客气

老师还有就是数据算出来以后怎么在税务系统上核对

核对不了啊,税务系统上的是自己填的数据

你现在是因为可能有一部分单据还没有完全上账,所以说是预测的数据。实际上等你结完账,数据就是准确的了,你需要结完账按准确金额申报纳税

我明白了老师。

好的

老师 一般纳税人的取的票是进项票,开具发票是销项票嘛

是的

那小规模纳税人的呢

小规模只有销项税,没有进项,小规模不能抵扣

好的 那老师,一般纳税人和小规模纳税人有什么区别

就区别在增值税,小规模不能抵扣进项税,增值税的税率也不一样

平台要求单个问题单独解决,不同的问题请重新提问

好的 非常感谢

不客气

老师怎么根据增值税算出附加税和印花税

附加税是城建,教育附加,地方教育附加3个税,他们都=增值税*适用税率

第四条 城市维护建设税税率如下:     纳税人所在地在市区的,税率为7%;     纳税人所在地在县城、镇的,税率为5%;     纳税人所在地不在市区、县城或镇的,税率为1%。

教育附加3%,地方教育附加2%

印花税参考这个税率表,它是根据合同金额计算的,跟增值税没有关系

谢谢老师

不客气

老师这个算的对嘛

你城建税适用的1%?税率选择没错的话,附加是对的

印花看不出来,他的基数是合同金额

好的我再看看

这是我们财务部的人给我算的我不太明白

可以让他们把计税基数,税率都列上,比较清楚

老师 进项票的普票是不是不可以抵扣税额

大部分是不能抵扣的

通行费,国内旅客运输服务,农产品收购销售发票,这3种普通发票可以抵扣进项税

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
向老师提问

2024-01-03 12:5742922942

如何计算税收预测数据
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 12:58

预测什么时间段的,什么税种

2024-01-03 13:0242922942

预测这个月 含税的开票金额所要交的税额
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 13:03

预测12月的还是1月的?12月的应该能计算出数据了,1月的就比较麻烦,需要销售先预测本月开票金额

2024-01-03 13:0642922942

预测1月的
会计宝

2024-01-03 13:0642922942

不对不对 是12月的
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 13:09

12月的,现在12月已经结束,本月开票的销项税和进项税数据,财务应该有数了,可以算出应交的增值税,附加税的基数是增值税也是可以计算出的。企业所得税就麻烦一点,如果一直亏损的就是0.如果有盈利,就需要大概估算一下成本费用(费用应该是都上账了,成本生产企业需要结完账才能出,这块就需要估计一下,可以按照你们平常的毛利率大概预计一下)

2024-01-03 13:1342922942

销项税和进项税是要自己计算吗?
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 13:13

看你上账没有,都上账了就可以从账面找
会计宝

杨老师2024-01-03 13:14

还没全上账的就需要自己再加一加

2024-01-03 13:1742922942

12月的账还没做出来 我也刚接手不知道从哪开始做账
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 13:17

交接的时候有没有交接给你未上账的单据?

2024-01-03 13:1942922942

我目前有12月的银行明细和回单
会计宝

2024-01-03 13:2042922942

还没有上账的是要加金额嘛~
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 13:20

银行的和交税关联不大,交税要看发票,然后再看看有没有达到收入条件但是不开票的
会计宝

杨老师2024-01-03 13:20

是的
会计宝

杨老师2024-01-03 13:20

比方你账面有销项税10万,手里还有没上账的发票,销项税2万,那销项税总的就是12万,进项税也是一样的道理
会计宝

杨老师2024-01-03 13:21

最后总的销项-进项,才是应该交的增值税

2024-01-03 13:2642922942

那老师 我就是把上个月的进项税还有销项税算出来就好了是吧
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 13:27

12月的进项和销项

2024-01-03 13:2742922942

最后要交的税的总合就是销项-进项嘛
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 13:27

这是增值税要交税的金额
会计宝

杨老师2024-01-03 13:27

增值税这个数出来了
会计宝

杨老师2024-01-03 13:28

再算附加税 附加税是城建教育附加地方教育附加=增值税*适用税率
会计宝

杨老师2024-01-03 13:29

所得税是看净利润,本年有盈利的话看以前年度有没有 可弥补的亏损,有的话先弥补,弥补完了还有盈利再×所得税税率,算所得税
会计宝

杨老师2024-01-03 13:29

再还有印花税,印花税是按合同金额算哈
会计宝

杨老师2024-01-03 13:30

有新的实收资本的话,还需要交资本印花
会计宝

杨老师2024-01-03 13:30

这些是都会有的税
会计宝

杨老师2024-01-03 13:30

还有公司如果有房产土地的话,还有房产土地税

2024-01-03 13:3342922942

好的好的 非常感谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 13:34

不客气

2024-01-03 13:3542922942

老师还有就是数据算出来以后怎么在税务系统上核对
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 13:36

核对不了啊,税务系统上的是自己填的数据
会计宝

杨老师2024-01-03 13:37

你现在是因为可能有一部分单据还没有完全上账,所以说是预测的数据。实际上等你结完账,数据就是准确的了,你需要结完账按准确金额申报纳税

2024-01-03 13:4342922942

我明白了老师。
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 13:43

好的

2024-01-03 17:0742922942

老师 一般纳税人的取的票是进项票,开具发票是销项票嘛
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 17:07

是的

2024-01-03 17:0842922942

那小规模纳税人的呢
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 17:09

小规模只有销项税,没有进项,小规模不能抵扣

2024-01-03 17:2042922942

好的 那老师,一般纳税人和小规模纳税人有什么区别
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 17:21

就区别在增值税,小规模不能抵扣进项税,增值税的税率也不一样
会计宝

杨老师2024-01-03 17:22

平台要求单个问题单独解决,不同的问题请重新提问

2024-01-03 17:2242922942

好的 非常感谢
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 17:22

不客气

2024-01-03 18:4542922942

老师怎么根据增值税算出附加税和印花税
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 18:46

附加税是城建,教育附加,地方教育附加3个税,他们都=增值税*适用税率
会计宝

杨老师2024-01-03 18:47

第四条 城市维护建设税税率如下:     纳税人所在地在市区的,税率为7%;     纳税人所在地在县城、镇的,税率为5%;     纳税人所在地不在市区、县城或镇的,税率为1%。
会计宝

杨老师2024-01-03 18:48

教育附加3%,地方教育附加2%
会计宝

杨老师2024-01-03 18:49

会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 18:50

印花税参考这个税率表,它是根据合同金额计算的,跟增值税没有关系

2024-01-03 18:5242922942

谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 18:52

不客气

2024-01-03 19:3142922942

会计宝
会计宝

2024-01-03 19:1242922942

老师这个算的对嘛
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 19:17

你城建税适用的1%?税率选择没错的话,附加是对的
会计宝

杨老师2024-01-03 19:17

印花看不出来,他的基数是合同金额

2024-01-03 19:2242922942

好的我再看看
会计宝

2024-01-03 19:2242922942

这是我们财务部的人给我算的我不太明白
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-03 19:25

可以让他们把计税基数,税率都列上,比较清楚

2024-01-03 23:3542922942

老师 进项票的普票是不是不可以抵扣税额
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-04 07:22

大部分是不能抵扣的
会计宝

杨老师2024-01-04 07:24

通行费,国内旅客运输服务,农产品收购销售发票,这3种普通发票可以抵扣进项税

问答已结束!

点击展开全文 (63条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89088会计人, 提问了173854 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89088会计人, 提问了173854 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈