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您好老师我想问一下我第一季度暂估了人员工资，第二季度如果有多余的人工可以直接冲红吗

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2024/3/6 22:06:51

您好老师我想问一下我第一季度暂估了人员工资，第二季度如果有多余的人工可以直接冲红吗

人员工资一般都是先当月计提，次月发放，所以可以先计提工资，后期发放时再按照实际发放金额进行补计提或者冲销一部分计提

那我要是暂估成本，后期可以用人员工资来冲吗

你暂估的分录是什么

如果你暂估的是工资，后期可以用人员工资来冲

那我暂估应该怎么做分录

冲红是负数就可以是吧

一般暂估成本暂估的是原材料， 1、估入 借：库存商品——XXX dai：应付账款——暂估 2、下月初,暂估入账要冲回 借：库存商品（红字） dai：应付账款——暂估（红字） 3、估价入账是在没有取得发票时暂估入账的，取得发票时，就不是暂估入账了。暂估入账可以用入库单作为附件。

或者暂估费用，借：相关费用 dai：某某供应商-暂估 后续处理和暂估原材料一个道理

冲红直接是原分录负数

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燕子老师中级会计师,财务经理答疑老师
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2024-03-06 22:0683431781

您好老师我想问一下我第一季度暂估了人员工资，第二季度如果有多余的人工可以直接冲红吗
会计宝
会计宝

燕子老师2024-03-06 22:18

人员工资一般都是先当月计提，次月发放，所以可以先计提工资，后期发放时再按照实际发放金额进行补计提或者冲销一部分计提

2024-03-06 22:2483431781

那我要是暂估成本，后期可以用人员工资来冲吗
会计宝
会计宝

燕子老师2024-03-06 22:30

你暂估的分录是什么
会计宝

燕子老师2024-03-06 22:36

如果你暂估的是工资，后期可以用人员工资来冲

2024-03-06 22:4283431781

那我暂估应该怎么做分录
会计宝

2024-03-06 22:4383431781

冲红是负数就可以是吧
会计宝
会计宝

燕子老师2024-03-06 22:56

一般暂估成本暂估的是原材料， 1、估入 借：库存商品——XXX dai：应付账款——暂估 2、下月初,暂估入账要冲回 借：库存商品（红字） dai：应付账款——暂估（红字） 3、估价入账是在没有取得发票时暂估入账的，取得发票时，就不是暂估入账了。暂估入账可以用入库单作为附件。
会计宝

燕子老师2024-03-06 22:58

或者暂估费用，借：相关费用 dai：某某供应商-暂估 后续处理和暂估原材料一个道理
会计宝

燕子老师2024-03-06 22:59

冲红直接是原分录负数
燕子老师

燕子老师2024-03-06 23:00

我这有个《会计避坑问题分享群》，挺好的。各种大坑小坑分享，感兴趣的话，可以加进去看看。
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