汇算清缴问题

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2024/3/26 13:49:00

汇算清缴问题

同学,咱们具体的问题是什么呢?

你好 老师 请问一下这个合计数是等于职工薪酬的合计数吗

是你的应付职工薪酬科目涉及到二级明细工资。社保。公积金、福利费等科目的合计数

你的这个上面主要是工资和社保两项的合计

之前做的时候没有计提

也没有从应付职工薪酬科目核算

这个社保还需要填吗

需要

社保填写在五

这个正规是应该 计提时 借:管理费用 社保 dai 应付职工薪酬 社保 支付时 借 应付职工薪酬 社保 其他应收款 个人社保 dai 银行存款 吗

这个社保填的是单位部分 是吧

是的

职工福利费支出怎么填

这个按油票实报实销的交通费算吗

如果是公司经营的支出,不属于福利费的

怎么看是不是公司经营的支出

根据《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函〔2009〕3号)第三条规定,企业职工福利费,包括以下内容: (一)尚未实行分离办社会职能的企业,其内设福利部门所发生的设备、设施和人员费用,包括职工食堂、职工浴室、理发室、医务所、托儿所、疗养院等集体福利部门的设备、设施及维修保养费用和福利部门工作人员的工资薪金、社会保险费、住房公积金、劳务费等。 (二)为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利,包括企业向职工发放的因公外地就医费用、未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、供暖费补贴、职工防暑降温费、职工困难补贴、救济费、职工食堂经费补贴、职工交通补贴等。 (三)按照其他规定发生的其他职工福利费,包括丧葬补助费、抚恤费、安家费、探亲假路费等。

没有通过应付职工薪酬核算 是不就算公司经营支出

通常情况下是的

主要还是要看你们的实际业务

如果是员工为了给公司办事,出差的打车费等,这些是属于公司的经营支出

如果是公司聚餐,地方比较远的话,员工打车去,给报销,属于福利费

我的一些福利费 招待费 办公费 水电费 都是这样做的分录 这些算吗

只看你的分录是交通费,看不出具体的业务,不过大多企业是归入经营支出

同学,平台支持单个问题单独解决,不同的问题请重新提问。

具体的业务就是给员工报销的油费 算在了费用里面

同学,请重新开一个提问窗口

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2024-03-26 13:4996616905

汇算清缴问题
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-26 13:49

同学,咱们具体的问题是什么呢?

2024-03-26 13:5396616905

会计宝
会计宝

2024-03-26 13:5396616905

你好 老师 请问一下这个合计数是等于职工薪酬的合计数吗
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-26 13:56

是你的应付职工薪酬科目涉及到二级明细工资。社保。公积金、福利费等科目的合计数
会计宝

andy老师2024-03-26 13:57

你的这个上面主要是工资和社保两项的合计

2024-03-26 14:1896616905

会计宝
会计宝

2024-03-26 14:0096616905

之前做的时候没有计提
会计宝

2024-03-26 14:0096616905

也没有从应付职工薪酬科目核算
会计宝

2024-03-26 14:0096616905

这个社保还需要填吗
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-26 14:03

需要
会计宝

andy老师2024-03-26 14:03

社保填写在五
会计宝

andy老师2024-03-26 14:03

会计宝

2024-03-26 14:1096616905

这个正规是应该 计提时 借:管理费用 社保 dai 应付职工薪酬 社保 支付时 借 应付职工薪酬 社保 其他应收款 个人社保 dai 银行存款 吗
会计宝

2024-03-26 14:1296616905

这个社保填的是单位部分 是吧
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-26 14:19

是的

2024-03-26 14:2096616905

职工福利费支出怎么填
会计宝

2024-03-26 14:0596616905

会计宝
会计宝

2024-03-26 14:2196616905

这个按油票实报实销的交通费算吗
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-26 14:22

如果是公司经营的支出,不属于福利费的

2024-03-26 14:2496616905

怎么看是不是公司经营的支出
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-26 14:25

根据《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函〔2009〕3号)第三条规定,企业职工福利费,包括以下内容: (一)尚未实行分离办社会职能的企业,其内设福利部门所发生的设备、设施和人员费用,包括职工食堂、职工浴室、理发室、医务所、托儿所、疗养院等集体福利部门的设备、设施及维修保养费用和福利部门工作人员的工资薪金、社会保险费、住房公积金、劳务费等。 (二)为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利,包括企业向职工发放的因公外地就医费用、未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、供暖费补贴、职工防暑降温费、职工困难补贴、救济费、职工食堂经费补贴、职工交通补贴等。 (三)按照其他规定发生的其他职工福利费,包括丧葬补助费、抚恤费、安家费、探亲假路费等。

2024-03-26 14:2896616905

没有通过应付职工薪酬核算 是不就算公司经营支出
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-26 14:30

通常情况下是的
会计宝

andy老师2024-03-26 14:30

主要还是要看你们的实际业务
会计宝

andy老师2024-03-26 14:30

如果是员工为了给公司办事,出差的打车费等,这些是属于公司的经营支出

2024-03-26 14:5996616905

会计宝
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会计宝

andy老师2024-03-26 14:31

如果是公司聚餐,地方比较远的话,员工打车去,给报销,属于福利费

2024-03-26 14:3196616905

我的一些福利费 招待费 办公费 水电费 都是这样做的分录 这些算吗
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-26 14:32

只看你的分录是交通费,看不出具体的业务,不过大多企业是归入经营支出
会计宝

andy老师2024-03-26 14:32

同学,平台支持单个问题单独解决,不同的问题请重新提问。

2024-03-26 14:3396616905

具体的业务就是给员工报销的油费 算在了费用里面
会计宝
会计宝

andy老师2024-03-26 14:34

同学,请重新开一个提问窗口
andy老师

andy老师2024-03-26 14:35

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
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