去年暂估6W，现在到了8W票，怎么做分录？小企业准则。未分配利润怎么用？借：库存商品 60000。贷：应付账款-暂估 60000。借：主营业务成本 60000。贷，库存商品 60000。

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2024/4/15 15:09:28

去年暂估6W，现在到了8W票，怎么做分录？小企业准则。未分配利润怎么用？借：库存商品 60000。 dai：应付账款-暂估 60000。借：主营业务成本 60000。 dai，库存商品 60000。

借：应付账款-暂估 60000 库存商品 20000 dai：应付账款 80000

不用更正成本科目，不涉及未分配利润

去年的都不要红冲了吗？

不用，直接冲应付账款-暂估款就可以

看不明白，要冲掉的话，怎么写分录

你去年做了暂估（暂估的意思是货物来了，但是发票没有来），所以货物正常入库，结转成本。只是供应商欠你发票，你不挂应付账款-供应商，而是挂应付账款-暂估，今年发票来了就把应付账款-暂估调整到应付账款-供应商

是几个供应商的

如果要冲的话冲借：应付账款-暂估60000 dai：未分配利润60000 发票入借：未分配利润60000 库存商品20000 dai：应付账款-供应商 80000

几个供应商不要紧啊，分开做就行

红冲去年的：借：应付账款-6W dai：库存商品-6W，借：库存商品-6W， dai：利润分配-未分配利润 -6W，做本月新的：借库存商品8万，dai应付账款8万，借利润分配未分配利润8万， dai库存商品8万。

前面别人教我这样写

可以，但是没必要

合并一下，就是我给你的分录

好

嗯呢

社保、工资、个税的分录

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杨老师.2024-04-15 15:12

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不用更正成本科目，不涉及未分配利润

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
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想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

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