去年纯暂估40000，今年申报企业所得税如何冲暂估。申报年报

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

2024/4/23 15:18:17

如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据，需要纳税调增，填在纳税调整项目明细表第30栏

那属于纯暂估

不是实际的业务

那表上要调，账也要调

就是老板单纯不想交税

原来的暂估分录是怎么做的

我可以返回去年，冲红暂估吗

借主营业务成本，带应付账款_暂估

不建议，第四季度的所得税都已经申报过了，否则还得改申报表

采用什么会计制度

那应该如何做呢

如果当年冲红掉，就可以吗？

小企业

在当期红冲掉就可以了

返回去年吗？

还是在这个月冲红去年一年的暂估，它每个季度都有暂估

在当期红冲掉

在这个月冲红

那我选报表选去年一年的填写吗？

冲红分录，借应付账款_暂估 dai 利润分配-未分配利润

选什么

汇算清缴，选2023年度的数据填吗

那需要调增，或者调减吗

你要填什么

企业所得税年报

汇算23年的所得税就根据23年的数据填报啊

那暂估的冲红了，需要按照金额调增吗？

那你之前成本多入了，报表上就要调增啊

什么时候调减呢

收入的减免、费用的加计扣除，后者当期的成本费用少入了

也是在其他那里调吗？

他每个季度都纯暂估，我应该如何冲红暂估呀

上面已经发过冲销暂估的分录了

数据也是按去年一年暂估的数冲红吗？，调增也是调去年一年暂估的数据吗？

就暂估来说，是的

如果有其他调增项的话，其他的也需要纳税调增

其他调增项指哪些呢

你可以看下纳税调整项目明细表里的内容

他这笔分录应该不是实际发生的业务吧？我怎么判断他是不是有发票回来

款不是都没支付么

连对应的供应商都没有，是暂估的

如果汇算清缴前都没取得合规票据的话，就需要纳税调增

那这笔数，下季度要调减吗

分录要红字吗

直接通过利润分配-未分配利润调整了，不影响本期的利润表

冲红分录，借应付账款_暂估 dai 利润分配-未分配利润，不用红字

那这笔数，下季度要调减吗

不用

不影响本期的利润表

所以调增就是为了，交去年的税，然后交完后不影响后续的任何工作对吗

对的

好的，谢谢老师

不客气

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 10867条与暂估,申报,企业所得税,年报相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

向老师提问

2024-04-23 15:1884428858

去年纯暂估40000，今年申报企业所得税如何冲暂估。申报年报

王苗苗老师2024-04-23 15:23

如果暂估汇算清缴前还没取得合规票据，需要纳税调增，填在纳税调整项目明细表第30栏

2024-04-23 15:2384428858

那属于纯暂估

王苗苗老师2024-04-23 15:23

点击展开全文 (62条,需扫码登录)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

317名专家老师，3分钟快速回复，已有88170会计人，提问了173188 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

去年纯暂估40000，今年申报企业所得税如何冲暂估。申报年报

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

去年纯暂估40000，今年申报企业所得税如何冲暂估。申报年报

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问