老师你好,我想请教一下,我们公司是小规模纳税人,小企业会计准则,现在25年更正了24年的账务,调增了24年的成本,现在还没做汇算清缴,想问一下更正申报是可以财务报表年报和企业所得税汇算清缴按调整后的申报就行吗?需不需要将2024年四季度的申报表一起更正了?

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老师你好,我想请教一下,我们公司是小规模纳税人,小企业会计准则,现在25年更正了24年的账务,调增了24年的成本,现在还没做汇算清缴,想问一下更正申报是可以财务报表年报和企业所得税汇算清缴按调整后的申报就行吗?需不需要将2024年四季度的申报表一起更正了?

需不需要将2024年四季度的申报表一起更正了?建议一起更正了

是这样的老师,就是我这边各个季度的成本费用都调整了,更正四季度的申报表的话,那前期的成本利润加上本期调整的就对不上了,不知道怎么调了

现在调整24年2季度3季度申报表,企业所得税申报表显示比对不通过,不让我调整了

就更正第四季度的数据就可以了,本期数可以调的,最后只要累计数对上就可以了

就是只要确保4季度本年累计数和财务报表年报一致就行了是吗老师,然后差异直接在四季度本期数财务报表上调整

那老师请问我这边25年1季度财务报表是不是也是要一起更正啊

就是只要确保4季度本年累计数和财务报表年报一致就行了是吗老师,然后差异直接在四季度本期数财务报表上调整,是的

那老师请问我这边25年1季度财务报表是不是也是要一起更正啊,更正去年的数据,会影响今年资产负债表的期初数

所以资产负债表要改的

好的好的谢谢老师

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-05-15 09:0174149332

老师你好,我想请教一下,我们公司是小规模纳税人,小企业会计准则,现在25年更正了24年的账务,调增了24年的成本,现在还没做汇算清缴,想问一下更正申报是可以财务报表年报和企业所得税汇算清缴按调整后的申报就行吗?需不需要将2024年四季度的申报表一起更正了?
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andy老师2025-05-15 09:07

需不需要将2024年四季度的申报表一起更正了?建议一起更正了
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2025-05-15 09:0974149332

是这样的老师,就是我这边各个季度的成本费用都调整了,更正四季度的申报表的话,那前期的成本利润加上本期调整的就对不上了,不知道怎么调了
会计宝

2025-05-15 09:1074149332

现在调整24年2季度3季度申报表,企业所得税申报表显示比对不通过,不让我调整了
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2025-05-15 09:4574149332

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andy老师2025-05-15 09:13

就更正第四季度的数据就可以了,本期数可以调的,最后只要累计数对上就可以了

2025-05-15 09:1474149332

就是只要确保4季度本年累计数和财务报表年报一致就行了是吗老师,然后差异直接在四季度本期数财务报表上调整
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2025-05-15 09:2074149332

那老师请问我这边25年1季度财务报表是不是也是要一起更正啊
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andy老师2025-05-15 09:22

就是只要确保4季度本年累计数和财务报表年报一致就行了是吗老师,然后差异直接在四季度本期数财务报表上调整,是的
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andy老师2025-05-15 09:23

那老师请问我这边25年1季度财务报表是不是也是要一起更正啊,更正去年的数据,会影响今年资产负债表的期初数
会计宝

andy老师2025-05-15 09:23

所以资产负债表要改的

2025-05-15 09:3074149332

好的好的谢谢老师
会计宝
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andy老师2025-05-15 09:34

不客气
andy老师

andy老师2025-05-15 09:35

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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