24的工资计提了,但是没钱就没发,然后25年5月才开始慢慢发放,专管员说要么更正申报24年做的成本那部分,要么25年你新发的这个职工薪酬,就不要给做进去。25年不做进去,是要在申报季度的企业所得税里把支付出去的那一部分给减出去,还是要在25年的年报里减出去

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24的工资计提了,但是没钱就没发,然后25年5月才开始慢慢发放,专管员说要么更正申报24年做的成本那部分,要么25年你新发的这个职工薪酬,就不要给做进去。25年不做进去,是要在申报季度的企业所得税里把支付出去的那一部分给减出去,还是要在25年的年报里减出去

要么25年你新发的这个职工薪酬,就不要给做进去。这个需要跟专管员确定,看是不是这部分不要做到5月的账里

因为是计提到24年的费用里了,不能再重复入到25年的费用里

跟专管员沟通下来是不做在25年里

所以到时候是做完账后,是在季度的企业所得税里把这一笔给减出来吗?

我想问一下,25年发放的时候是做的发放的分录,不用再重复计提了吧

我理解的专管员的意思是,这个公司既然已经在24年计提了,就不用重复再在25年计提

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-07-02 16:5156570516

24的工资计提了,但是没钱就没发,然后25年5月才开始慢慢发放,专管员说要么更正申报24年做的成本那部分,要么25年你新发的这个职工薪酬,就不要给做进去。25年不做进去,是要在申报季度的企业所得税里把支付出去的那一部分给减出去,还是要在25年的年报里减出去
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王苗苗老师2025-07-02 17:04

要么25年你新发的这个职工薪酬,就不要给做进去。这个需要跟专管员确定,看是不是这部分不要做到5月的账里
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王苗苗老师2025-07-02 17:05

因为是计提到24年的费用里了,不能再重复入到25年的费用里

2025-07-02 17:0956570516

跟专管员沟通下来是不做在25年里
会计宝

2025-07-02 17:1156570516

所以到时候是做完账后,是在季度的企业所得税里把这一笔给减出来吗?
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王苗苗老师2025-07-02 17:43

我想问一下,25年发放的时候是做的发放的分录,不用再重复计提了吧
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王苗苗老师2025-07-02 17:44

我理解的专管员的意思是,这个公司既然已经在24年计提了,就不用重复再在25年计提
王苗苗老师

王苗苗老师2025-07-02 17:45

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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