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有个存货以为是没有库存了，就暂估了，其实是有库存的，没发现，现在发现了，这种情况怎么账账务处理？

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2024/4/28 10:03:02

有个存货以为是没有库存了，就暂估了，其实是有库存的，没发现，现在发现了，这种情况怎么账账务处理？

之前暂估分录是怎么入账的

稍等，我发你看下

能看清楚吗？

实际库存商品是模块么，金额对么

也是模块，金额有点误差

我看下，稍等

看的清楚吗？

账上的预估金额比实际的多

这样子要冲掉多结转的成本，转到未分配利润的吧

具体的分录是怎么做呢

可以把原来的暂估分录冲销掉，借 应付账款-暂估 1210.62 dai 库存商品-模块 -002， 405.31 库存商品-模块 -004， 805.31

还有一个问题，我这个暂付的是去年年底的

跨年度了，是不是用到的科目也会不一样？

然后根据实际的重新入账，借 库存商品-模块 -002， 184.96 库存商品-模块 -004， 230.09 dai 应付账款等

如果预估的商品已经出售的话，是需要调整结转的成本

多结转的部分要冲销掉

把原来的结转成本分录冲销掉，跨年了，采用小企业会计准则时，借 库存商品 dai 利润分配-未分配利润。然后按照正确的重新结转，借 利润分配-未分配利润 dai 库存商品

好的，这样子就完整了

感谢老师

不客气

没有问题了，老师辛苦了，再见

嗯嗯，好的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-04-28 10:0357173394

有个存货以为是没有库存了，就暂估了，其实是有库存的，没发现，现在发现了，这种情况怎么账账务处理？
会计宝
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王苗苗老师2024-04-28 10:07

之前暂估分录是怎么入账的

2024-04-28 10:0857173394

稍等，我发你看下
会计宝

2024-04-28 10:2757173394

会计宝
会计宝

2024-04-28 10:1857173394

能看清楚吗？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-28 10:20

实际库存商品是模块么，金额对么

2024-04-28 10:2557173394

也是模块，金额有点误差
会计宝

2024-04-28 10:2557173394

我看下，稍等
会计宝

2024-04-28 10:1157173394

会计宝
会计宝

2024-04-28 10:2757173394

看的清楚吗？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-28 10:29

账上的预估金额比实际的多

2024-04-28 10:3057173394

这样子要冲掉多结转的成本，转到未分配利润的吧
会计宝

2024-04-28 10:3057173394

具体的分录是怎么做呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-28 10:32

可以把原来的暂估分录冲销掉，借 应付账款-暂估 1210.62 dai 库存商品-模块 -002， 405.31 库存商品-模块 -004， 805.31

2024-04-28 10:3357173394

还有一个问题，我这个暂付的是去年年底的
会计宝

2024-04-28 10:3357173394

跨年度了，是不是用到的科目也会不一样？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-28 10:35

然后根据实际的重新入账，借 库存商品-模块 -002， 184.96 库存商品-模块 -004， 230.09 dai 应付账款等
会计宝

王苗苗老师2024-04-28 10:35

如果预估的商品已经出售的话，是需要调整结转的成本
会计宝

王苗苗老师2024-04-28 10:36

多结转的部分要冲销掉
会计宝

王苗苗老师2024-04-28 10:37

把原来的结转成本分录冲销掉，跨年了，采用小企业会计准则时，借 库存商品 dai 利润分配-未分配利润。然后按照正确的重新结转，借 利润分配-未分配利润 dai 库存商品

2024-04-28 10:3857173394

好的，这样子就完整了
会计宝

2024-04-28 10:3857173394

感谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-28 10:40

不客气

2024-04-28 10:4357173394

没有问题了，老师辛苦了，再见
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-04-28 10:44

嗯嗯，好的
王苗苗老师

王苗苗老师2024-04-28 10:45

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