老师我们公司是小规模增值税是季度报税,那我假如1-2月份的时候没有交增值税,3月份的时候打到起征点了,那我4月份交税,那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?4月份缴纳了

2024/5/9 9:50:34

老师我们公司是小规模增值税是季度报税,那我假如1-2月份的时候没有交增值税,3月份的时候打到起征点了,那我4月份交税,那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?4月份缴纳了

那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税

4月份缴纳了,如果季度销售额超过了30万是需要全额计税的,缴纳增值税时,借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款

不是假如我1月份收入有10万但是我季度才交啊,那我1月份的时候这个增值税是怎么做

不交的

分录计提了后面是要转入营业外收入吗

转收入的话到第三月份实际要交税的怎么处理呢

增值税不是季度申报么

如果是的话,是看一季度的,不看但个月的

如果季度销售额没有超30万,普票部分的增值税全部免。如果季度销售额超过了30万是需要全额计税的

明白么

1月时还不知道要不要交税,就挂在dai方,不用做处理

那到3月知道要交税了呢

借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款

我3月份交是知道交税了但是没有交啊,是4月份才交的

那我3月份的增值税也是挂着吗

那我3月份的增值税也是挂着吗,是的

实际缴纳时做账务处理

那我在3月时候不想每一笔收入进来的时候做增值税,这样很麻烦,我想每一笔收入进来时候直接确认收入,然后月底统一再计算增值税

那借方dai方怎么做呢怎么计提增值税呢

方便一点

那我在3月时候不想每一笔收入进来的时候做增值税,这样很麻烦,我想每一笔收入进来时候直接确认收入,然后月底统一再计算增值税,建议按照发票核算收入和增值税,或者可以月底一次性入收入和增值税

我在做账时候收入是2854874.16但是实际缴纳增值税时候只有28548.74

是按税率1%算的

但是我在这里算收入计提增值税只有28529.35实际缴纳28548.74有差额19.39

怎么回事呢,收入是对得上的

你账上的增值税是根据发票入的还是自己计算入的

自己算的

我们几乎都是没有开发票的

一个月就开一两张

确定自己算的对么

对的

现在有差额了我应该怎么调整

如果确定账上的计算无误的话,可能是因为小数点四舍五入造成的,实际缴纳的比账上的多,多的部分记到营业外支出

那不能多计提增值税吗

我确认营业外支出的话到时候纳税不得调减吧

不用

不用调增调减吗

不用

借方呢是什么科目

营业外支出

老师是不是可以在收到钱的时候直接先确认收入,后面月底再做一笔收入红冲然后确定增值税

具体的分录是怎样做呢

不是的,完成业务取得收入时,借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税

那我有些金额比较小0.5那种我怎么计算增值税只能合并几笔收入一起算了啊

那我有些金额比较小0.5那种我怎么计算增值税只能合并几笔收入一起算了啊,如果金额较小的话,可以几笔一起核算,或者一个月核算一次

好的谢谢

不客气

不客气

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

李可可总会计师答疑老师
向老师提问

2024-05-09 09:50匿名提问

老师我们公司是小规模增值税是季度报税,那我假如1-2月份的时候没有交增值税,3月份的时候打到起征点了,那我4月份交税,那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?4月份缴纳了
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 09:56

那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税
会计宝

李可可2024-05-09 09:58

4月份缴纳了,如果季度销售额超过了30万是需要全额计税的,缴纳增值税时,借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款

2024-05-09 10:01匿名提问

不是假如我1月份收入有10万但是我季度才交啊,那我1月份的时候这个增值税是怎么做
会计宝

2024-05-09 10:01匿名提问

不交的
会计宝

2024-05-09 10:01匿名提问

分录计提了后面是要转入营业外收入吗
会计宝

2024-05-09 10:03匿名提问

转收入的话到第三月份实际要交税的怎么处理呢
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 10:05

增值税不是季度申报么
会计宝

李可可2024-05-09 10:05

如果是的话,是看一季度的,不看但个月的
会计宝

李可可2024-05-09 10:06

如果季度销售额没有超30万,普票部分的增值税全部免。如果季度销售额超过了30万是需要全额计税的
会计宝

李可可2024-05-09 10:06

明白么
会计宝

李可可2024-05-09 10:07

1月时还不知道要不要交税,就挂在dai方,不用做处理

2024-05-09 10:07匿名提问

那到3月知道要交税了呢
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 10:10

借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款

2024-05-09 10:11匿名提问

我3月份交是知道交税了但是没有交啊,是4月份才交的
会计宝

2024-05-09 10:11匿名提问

那我3月份的增值税也是挂着吗
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 10:11

那我3月份的增值税也是挂着吗,是的
会计宝

李可可2024-05-09 10:12

实际缴纳时做账务处理

2024-05-09 10:14匿名提问

那我在3月时候不想每一笔收入进来的时候做增值税,这样很麻烦,我想每一笔收入进来时候直接确认收入,然后月底统一再计算增值税
会计宝

2024-05-09 10:14匿名提问

那借方dai方怎么做呢怎么计提增值税呢
会计宝

2024-05-09 10:14匿名提问

方便一点
会计宝

2024-05-09 10:29匿名提问

会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 10:31

那我在3月时候不想每一笔收入进来的时候做增值税,这样很麻烦,我想每一笔收入进来时候直接确认收入,然后月底统一再计算增值税,建议按照发票核算收入和增值税,或者可以月底一次性入收入和增值税

2024-05-09 10:04匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-09 10:50匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-09 10:49匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-09 10:43匿名提问

我在做账时候收入是2854874.16但是实际缴纳增值税时候只有28548.74
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 10:45

会计宝

李可可2024-05-09 10:45

是按税率1%算的

2024-05-09 10:42匿名提问

会计宝
会计宝

2024-05-09 10:47匿名提问

但是我在这里算收入计提增值税只有28529.35实际缴纳28548.74有差额19.39
会计宝

2024-05-09 10:48匿名提问

怎么回事呢,收入是对得上的
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 10:49

你账上的增值税是根据发票入的还是自己计算入的

2024-05-09 10:52匿名提问

自己算的
会计宝

2024-05-09 10:52匿名提问

我们几乎都是没有开发票的
会计宝

2024-05-09 10:52匿名提问

一个月就开一两张
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 10:54

确定自己算的对么

2024-05-09 10:54匿名提问

对的
会计宝

2024-05-09 10:54匿名提问

现在有差额了我应该怎么调整
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 11:05

如果确定账上的计算无误的话,可能是因为小数点四舍五入造成的,实际缴纳的比账上的多,多的部分记到营业外支出

2024-05-09 11:34匿名提问

那不能多计提增值税吗
会计宝

2024-05-09 11:35匿名提问

我确认营业外支出的话到时候纳税不得调减吧
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 11:35

不用

2024-05-09 11:43匿名提问

不用调增调减吗
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 11:48

不用

2024-05-09 14:03匿名提问

借方呢是什么科目
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 14:03

营业外支出

2024-05-09 14:12匿名提问

老师是不是可以在收到钱的时候直接先确认收入,后面月底再做一笔收入红冲然后确定增值税
会计宝

2024-05-09 14:13匿名提问

具体的分录是怎样做呢
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 14:16

不是的,完成业务取得收入时,借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税

2024-05-09 14:45匿名提问

那我有些金额比较小0.5那种我怎么计算增值税只能合并几笔收入一起算了啊
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 14:48

那我有些金额比较小0.5那种我怎么计算增值税只能合并几笔收入一起算了啊,如果金额较小的话,可以几笔一起核算,或者一个月核算一次

2024-05-09 14:59匿名提问

好的谢谢
会计宝
会计宝

李可可2024-05-09 15:01

不客气
会计宝

李可可2024-05-09 15:01

不客气

问答已结束!

点击展开全文 (55条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89731会计人, 提问了174270 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89731会计人, 提问了174270 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈