无票收入的增值税纳税义务发生时间是怎么确定的?我公司主营房屋出租,其中有一项业务是我公司加价代收租户的电费,然后以正常价缴纳给北京市电力。我发现我以前的会计从2018年开始就没有将这部分电费收入计入收入交税,我现在想算一下滞纳金。

2024/5/27 13:54:34

无票收入的增值税纳税义务发生时间是怎么确定的?我公司主营房屋出租,其中有一项业务是我公司加价代收租户的电费,然后以正常价缴纳给北京市电力。我发现我以前的会计从2018年开始就没有将这部分电费收入计入收入交税,我现在想算一下滞纳金。

销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准)

就是“银行收电费的银行入账回单的日期”vs“收的是几月所属期的电费”,这俩日期哪个靠前算哪个,是吧

是的

好的。那请问我该补税的收入金额怎么确定?银行回单上收的钱属于价税合计的金额,是吧?

是的

好的。谢谢

更正:纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
向老师提问

2024-05-27 13:54Amireux Helios

无票收入的增值税纳税义务发生时间是怎么确定的?我公司主营房屋出租,其中有一项业务是我公司加价代收租户的电费,然后以正常价缴纳给北京市电力。我发现我以前的会计从2018年开始就没有将这部分电费收入计入收入交税,我现在想算一下滞纳金。
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-27 13:58

销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准)
推荐你:加入我们的社群(问题答疑,案例知识分享),点击加入

2024-05-27 14:02Amireux Helios

就是“银行收电费的银行入账回单的日期”vs“收的是几月所属期的电费”,这俩日期哪个靠前算哪个,是吧
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-27 14:03

是的

2024-05-27 14:04Amireux Helios

好的。那请问我该补税的收入金额怎么确定?银行回单上收的钱属于价税合计的金额,是吧?
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-27 14:05

是的

2024-05-27 14:06Amireux Helios

好的。谢谢
会计宝
会计宝

官方回复2024-05-28 09:20

更正:纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。
官方回复

官方回复2024-05-28 09:21

推荐你:加入我们的社群(问题答疑,案例知识分享),席位有限,尽快加入
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (9条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
341名专家老师,3分钟快速回复,已有96246会计人, 提问了179062 个问题
李伟老师
信用得分
31985
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.64
/
已答 4849
/
打赏 148次
添加微信
andy老师
信用得分
24127
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.67
/
已答 4389
/
打赏 89次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
55075
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 8729
/
打赏 162次
添加微信
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
341名专家老师,3分钟快速回复,已有96246会计人, 提问了179062 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
341名专家老师,3分钟快速回复,已有96246会计人, 提问了179062 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈