一般纳税人,开票太多了,成本太少了,导致盈利6万,但公司不想交太多企业所得税,叫我挂账,会计分录怎么写,等有成本了又如何做账呢?

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2024/12/29 11:49:04

一般纳税人,开票太多了,成本太少了,导致盈利6万,但公司不想交太多企业所得税,叫我挂账,会计分录怎么写,等有成本了又如何做账呢?

这个暂估入账,等成本发票来了冲销暂估分录

分录怎么做

借库存商品 dai应付账款暂估 借主营业务成本 dai库存商品

应付账款?不是应收?

我是开票了

暂估就是应付账款

你不是成本的发票没来吗

我们是想挂收入

把它做少点

成本票不一定有,就是想把今年利润做小点,少交企业所得税

但我不知道怎么把收入做小的分录

我怎么说您能明白

嘛

你既然都开票了,肯定得确认收入,不然你申报的收入和你开票的数字对不上

但公司不想作收入,盈利太多了,

让我挂账

增值税可以交,但企业所得税要少交

但现在都是金税四期了,你到时候申报的时候不申报收入,税务局能比对出来,找你们的时候你不好解释

就说,成本还没有回来,先不确认收入,也不暂估成本

那肯定不行,税务局不会听你这么解释,毕竟成本没来是你们自己问题

老师金税四期是什么意思?

我去和老板说一下

你可以理解为税务局新上的系统核查的监管的比原来多多了,就是你们这么做大概率税务局会比对出来

好的,谢谢您

没事

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哈哈老师税务师答疑老师
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2024-12-29 11:4986749954

一般纳税人,开票太多了,成本太少了,导致盈利6万,但公司不想交太多企业所得税,叫我挂账,会计分录怎么写,等有成本了又如何做账呢?
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-29 12:07

这个暂估入账,等成本发票来了冲销暂估分录
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2024-12-29 12:1086749954

分录怎么做
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-29 12:13

借库存商品 dai应付账款暂估 借主营业务成本 dai库存商品

2024-12-29 12:1686749954

应付账款?不是应收?
会计宝

2024-12-29 12:1686749954

我是开票了
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-29 12:16

暂估就是应付账款
会计宝

哈哈老师2024-12-29 12:17

你不是成本的发票没来吗

2024-12-29 12:1886749954

我们是想挂收入
会计宝

2024-12-29 12:1886749954

把它做少点
会计宝

2024-12-29 12:1986749954

成本票不一定有,就是想把今年利润做小点,少交企业所得税
会计宝

2024-12-29 12:2086749954

但我不知道怎么把收入做小的分录
会计宝

2024-12-29 12:2186749954

我怎么说您能明白
会计宝

2024-12-29 12:2186749954

嘛
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-29 12:21

你既然都开票了,肯定得确认收入,不然你申报的收入和你开票的数字对不上

2024-12-29 12:2386749954

但公司不想作收入,盈利太多了,
会计宝

2024-12-29 12:2386749954

让我挂账
会计宝

2024-12-29 12:2386749954

增值税可以交,但企业所得税要少交
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-29 12:28

但现在都是金税四期了,你到时候申报的时候不申报收入,税务局能比对出来,找你们的时候你不好解释

2024-12-29 12:3286749954

就说,成本还没有回来,先不确认收入,也不暂估成本
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-29 12:34

那肯定不行,税务局不会听你这么解释,毕竟成本没来是你们自己问题

2024-12-29 12:3886749954

老师金税四期是什么意思?
会计宝

2024-12-29 12:3886749954

我去和老板说一下
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-29 12:41

你可以理解为税务局新上的系统核查的监管的比原来多多了,就是你们这么做大概率税务局会比对出来

2024-12-29 12:4786749954

好的,谢谢您
会计宝
会计宝

哈哈老师2024-12-29 12:55

没事
哈哈老师

哈哈老师2024-12-29 12:56

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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