上一年的报表报错,导致收入成本倒挂,1月发现后可以撤销上年报表吗?风险

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2025/1/9 19:10:16

上一年的报表报错,导致收入成本倒挂,1月发现后可以撤销上年报表吗?风险

可以更正上年财务报表

直接在电子税务局更正吗

可以的

想知道如果更正了,由于前面是收入成本倒挂的,会有税务风险吗,第四季度所得税等于少交了

一般会有风险提示的,

第四季度少交的税在所得税清算里补上,还会有风险吗

这个不好确定,可能会有提醒

只是当月报表收入成本倒挂,年度累计是正常的

预提的奖金费用如果不发掉,也是在清算里调整对吧

是的

也不会影响扣滞纳金吧

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安叔老师财务主管答疑老师
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2025-01-09 19:10匿名提问

上一年的报表报错,导致收入成本倒挂,1月发现后可以撤销上年报表吗?风险
会计宝
会计宝

安叔老师2025-01-09 19:12

可以更正上年财务报表
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2025-01-09 19:12匿名提问

直接在电子税务局更正吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-01-09 19:13

可以的

2025-01-09 19:14匿名提问

想知道如果更正了,由于前面是收入成本倒挂的,会有税务风险吗,第四季度所得税等于少交了
会计宝
会计宝

安叔老师2025-01-09 19:14

一般会有风险提示的,

2025-01-09 19:16匿名提问

第四季度少交的税在所得税清算里补上,还会有风险吗
会计宝
会计宝

安叔老师2025-01-09 19:16

这个不好确定,可能会有提醒

2025-01-09 19:21匿名提问

只是当月报表收入成本倒挂,年度累计是正常的
会计宝

2025-01-09 19:22匿名提问

预提的奖金费用如果不发掉,也是在清算里调整对吧
会计宝
会计宝

安叔老师2025-01-09 19:24

是的

2025-01-09 20:31匿名提问

也不会影响扣滞纳金吧
会计宝
会计宝

安叔老师2025-01-09 20:31

不影响
安叔老师

安叔老师2025-01-09 20:32

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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