2025/2/27 15:41:07
老师，一般纳税人商贸企业，7月开通企业邮箱已付款，凭证后面附银行回单，分录：借：应付账款2000 dai：银行存款2000，11月收到普票 开票信息是，信息技术服务*企业邮箱，分录是借：管理费用—咨询顾问费 2000 dai：应付账款—某某公司，分录这么做可以吗，还有二级科目
开票信息可以吗
开通企业邮箱
严格来说不属于咨询顾问费
二级明细科目的设置具体还是要看公司的情况和设置
如果没有设置的太详细的话，我觉得归类到办公费比较合适
开票内容可以的
老师你是说计入管理费用—办公费是吧
那其他分录没问题是吧
我觉得入到办公费比较好
其他分录没问题
稍等 我再看看其他哈发你
嗯嗯
好的，那我记下了，到时跟代理记账说
嗯嗯
老师 银行结息收入2.01 分录怎么做呢
借 银行存款 2.01 借 财务费用-利息收入 -2.01
老师 财务费用为什么是负数呢 只因为是计入了借方是吗
是的，费用类是借方科目
老师 归还股东借款 应该是 借 其他应付款就对
代理记账做了 其他应收款
归还股东借款 应该是 借 其他应付款就对，是的
科目不对，可以调一下
老师 给法人报销 的费用 也做到了 其他应收款对吗？
报销，不是入到费用和银行存款吗
额 好乱 我看看 报销明细费用跟你说哈
嗯嗯
老师 情况是这样的 法人报销的费用明细有 报销 章及公司更名尾款， 还有办理对公账户 ，还有报销装饰公司对办公室贴膜费用，报销刻章费用 ，但是 代理记账都把寄过去的填写报销单给丢了 做的分录如下
那对方是先挂账了
后期有冲减吗
他为啥不要报销单这么做方便吗
我找到单子了 现在发分录给你看看
嗯嗯
报销的第一笔费用是 购买章 及公司更名尾款 收到专票 开票信息是：其他咨询服务费 分录是 借：管理费用-咨询顾问费 4871.29 应交税费-待认证进项税额 48.71 dai 应付账款 4920
老师 看看分录 开票信息 二级科目 有没有问题哈
第二笔 也是这个费用开票信息一样 但是开的普票 借 管理费用-咨询顾问费 500 dai应付账款-某某公司 500
第三笔是 装修公司来办公室贴膜 收到普票 借 管理费用-办公费 1199 dai 应付账款-某某公司 1199
可以
第四笔 刻章费用收到 普票 借：管理费用-办公费 480 dai 应付账款-某某公司 480
以上 报销费用合计7787 但是代理记账做了以上分录
7787的银行回单 分录是 借其他应收款-某某 dai 银行存款 7787
看看这么操作哪里要调整吗以上分录
意思就是冲的往来科目不对
哦 那应该怎么调整分录呢
借 应付账款-某某公司 dai 其他应收款-某某
第一笔 借应付账款-某某公司 4920 第二笔 借应付账款-某某公司 500 第三笔 借 应付账款 -某某公司 1199 第四笔 借 应付账款 -某某公司 480 dai 其他应付款 7787 老师看这么做对吗
dai 其他应收款 7787
金额对不上吧.
有个 进项税呢
那分录要怎么做呢金额才对得上
之前挂账时没入进项？
老师 之前没做其他分录 就是我跟你说的 报销 就做了这些分录 因为是收到发票了才报销才付款给报销人
第一笔 借应付账款-某某公司 4920 第二笔 借应付账款-某某公司 500 第三笔 借 应付账款 -某某公司 1199 第四笔 借 应付账款 -某某公司 480 dai 其他应付款7,099
但是给对方付了7787呢
都是他先花了钱才报销的
我没报销错吧 金额
他也是付了那么多钱的 如果是这样金额少了呢 老师
那需要核对 了
对了我还少发了一笔费用
如果找不到的话，就先挂账
报销办理对公账户费用 688 取得专票 但是 代理记账凭证后面没附专票，分录是 借 财务费用-手续费 649.06 应交税费-待认证进项税额 38.94 dai 应付账款 -中国银行 688
老师你看看 加这笔合计就是7787
嗯，金额对上了
老师 但是 他后面这个分录没附专票呢
发票呢
但是我又报销了
发票丢了吗
是电子发票吗
是纸质的 可以打印附凭证后面吗 还是 要附原件
纸质的进项都没附凭证后面呢代理记账
可以复印一份附在后面
那 现在 这个款我付了 他做了以上分录 最后一笔费用还没 有发票 看看以上分录要怎么调整吗
第一笔 借应付账款-某某公司 4920 第二笔 借应付账款-某某公司 500 第三笔 借 应付账款 -某某公司 1199 第四笔 借 应付账款 -某某公司 480 应付账款 - 688dai 其他应付款 7787
代理记账没有附发票在凭证 那没有附发票的688 是要补在这个月吗 收到发票分录怎么做呢
可以直接附在原来凭证的后面
那不是得重新拆凭证装订吗
嗯
或者原分录冲销掉，然后根据发票重新入账
好的 我跟代理记账说了 说红冲记到下个月
嗯，可以
还有个也是报销的 我看看
老师 如果是纸质发票你们一般会附凭证后面吗
还是打印再附凭证呢
老师 上面说的分录 开对公账户 他入的是借 财务费用 这个怎么不是管理费用呢
老师 如果是纸质发票你们一般会附凭证后面吗，是的
老师 上面说的分录 开对公账户 他入的是借 财务费用 这个怎么不是管理费用呢。入财务费用也可以，也说的过去
好的 手续费 分录是 借 财务费用 -手续费 dai 银行存款对吧
老师 交 城市维护建设税 不需要交教育费附加吗
对的
您好，本平台单个问题单个回答。如果有其他问题，需重新提问。
老师 交 城市维护建设税 不需要交教育费附加吗，教育费有减免的优惠政策
好的 谢谢老师 讲解的很详细专业 耐心
不客气
10月 有销售 也没看到缴纳印花税呢
可能没申报
我们只是给了发票给他 那要给合同给他吗 不然按哪个金额申报呢
您好，本平台单个问题单个回答。如果有其他问题，需重新提问。
好的 谢谢老师 非常感谢 哈哈哈好喜欢老师的解答
每次都及时帮我答疑解惑
不客气，应做的
向老师提问
新问题·点我提问
