老师您好,我想问一下,我现在账面应付款客户有很多都是借方,可能因为当时会计未记账发票,或者未开发票导致,其实已经清0,我需要怎么调账把余额调0

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2025/3/26 14:35:32

老师您好,我想问一下,我现在账面应付款客户有很多都是借方,可能因为当时会计未记账发票,或者未开发票导致,其实已经清0,我需要怎么调账把余额调0

您好,您的意思是等于是预付账款,只是对方没有开来发票对吧?

对的老师,但是可能之前已经开了发票,可能会计未记账

现在想要把账调平,我需要怎么做会计分录

哦,正常记入到成本里里面,只是这些没有发票,只是需要在汇算清缴的时候纳税调整就成了

未收到发票,直接做费用?可以吗?这都是好几年之前的账了

可以,就是想着汇算清缴的时候纳税调整

主要金额有点大,好多户,都是二零壹几年的账了

只能是这么处理

那做费用里面吗?

对

基本都是原材料的客户,这个我需要做哪个费用

原材料直接记入原材料科目

费用直接做出一个其他项就可以是吧

可以的

那反过来,应收在dai方,有的可能还没开发票,需要怎么调

意思是你们没给对方开票是吗

是的

我都放在预收

暂时不开票呢,还是对方就不要票了

不开票的也有,开票的也有

需要开票的就先挂在这个科目,不要票的就按照未开票收入做账

老师,我的房屋付款了,不开票的情况下,我怎么平账

借固定资产房屋 dai应付账款

是房租

借管理费用房租 dai银行存款

也是做房租,等到汇算清缴再减去?

是的

好的

谢谢

没事

补充,如果是之前年度的成本费用的话,需要考虑跨年调整。如果是采用的企业会计准则的话,涉及到损益类科目的需要通过以前年度损益调整科目调账,然后再转到利润分配-未分配利润。

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2025-03-26 14:35匿名提问

老师您好,我想问一下,我现在账面应付款客户有很多都是借方,可能因为当时会计未记账发票,或者未开发票导致,其实已经清0,我需要怎么调账把余额调0
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:36

您好,您的意思是等于是预付账款,只是对方没有开来发票对吧?
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2025-03-26 14:37匿名提问

对的老师,但是可能之前已经开了发票,可能会计未记账
会计宝

2025-03-26 14:38匿名提问

现在想要把账调平,我需要怎么做会计分录
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:39

哦,正常记入到成本里里面,只是这些没有发票,只是需要在汇算清缴的时候纳税调整就成了

2025-03-26 14:40匿名提问

未收到发票,直接做费用?可以吗?这都是好几年之前的账了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:40

可以,就是想着汇算清缴的时候纳税调整

2025-03-26 14:44匿名提问

主要金额有点大,好多户,都是二零壹几年的账了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:44

只能是这么处理

2025-03-26 14:45匿名提问

那做费用里面吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:45

对

2025-03-26 14:46匿名提问

基本都是原材料的客户,这个我需要做哪个费用
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:46

原材料直接记入原材料科目

2025-03-26 14:47匿名提问

费用直接做出一个其他项就可以是吧
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:47

可以的

2025-03-26 14:47匿名提问

那反过来,应收在dai方,有的可能还没开发票,需要怎么调
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:48

意思是你们没给对方开票是吗

2025-03-26 14:50匿名提问

是的
会计宝

2025-03-26 14:50匿名提问

我都放在预收
会计宝
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哈哈老师2025-03-26 14:50

暂时不开票呢,还是对方就不要票了

2025-03-26 14:52匿名提问

不开票的也有,开票的也有
会计宝
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哈哈老师2025-03-26 14:52

需要开票的就先挂在这个科目,不要票的就按照未开票收入做账

2025-03-26 14:55匿名提问

老师,我的房屋付款了,不开票的情况下,我怎么平账
会计宝
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哈哈老师2025-03-26 14:57

借固定资产房屋 dai应付账款

2025-03-26 14:58匿名提问

是房租
会计宝
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哈哈老师2025-03-26 14:58

借管理费用房租 dai银行存款

2025-03-26 14:58匿名提问

也是做房租,等到汇算清缴再减去?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:58

是的

2025-03-26 14:59匿名提问

好的
会计宝

2025-03-26 14:59匿名提问

谢谢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-26 14:59

没事
会计宝

官方回复2025-03-28 17:28

补充,如果是之前年度的成本费用的话,需要考虑跨年调整。如果是采用的企业会计准则的话,涉及到损益类科目的需要通过以前年度损益调整科目调账,然后再转到利润分配-未分配利润。
官方回复

官方回复2025-03-28 17:29

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