请问下去年账上银行多做了两笔分录 一个是银行结息 一个是预付款 次年初发现在当月红冲更正了 现在审计要审去年的账 银行匹配不上 想要更正去年调整匹配 请问下怎么调

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2025/5/19 13:56:24

请问下去年账上银行多做了两笔分录 一个是银行结息 一个是预付款 次年初发现在当月红冲更正了 现在审计要审去年的账 银行匹配不上 想要更正去年调整匹配 请问下怎么调

银行利息这个涉及到利润表上的财务费用

预付账款直接调整资产负债表上的金额

财务费用影响资产负债表上的未分配利润的期末数

我直接反结账到去年账里调整下 然后再税务报表更正下

就是去年缴纳了所得税 这个调的影响到了吧

我直接反结账到去年账里调整下 然后再税务报表更正下,可以的

那影响到了所得税怎么办

就是去年缴纳了所得税 这个调的影响到了吧,到汇算清缴时会重新汇算整个年度的,到时多退少补

所以我所得税就先不调了 是吗

但是申报的报表 系统不会匹配不一致吗

所以我所得税就先不调了 是吗,是的

但是申报的报表 系统不会匹配不一致吗,如果有提示可以忽略掉的

噢噢好滴 那汇算清缴时要怎么调呢

预付账款不影响利润,银行利息影响利润

银行利息多入了,多入的部分调减

在汇算表里填报在哪里呀

纳税调整项目明细表第30栏 其他

好滴 调减的哈

是的,利息收入多入了,所以要纳税调减

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-05-19 13:5613028715

请问下去年账上银行多做了两笔分录 一个是银行结息 一个是预付款 次年初发现在当月红冲更正了 现在审计要审去年的账 银行匹配不上 想要更正去年调整匹配 请问下怎么调
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王苗苗老师2025-05-19 14:06

银行利息这个涉及到利润表上的财务费用
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王苗苗老师2025-05-19 14:07

预付账款直接调整资产负债表上的金额
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王苗苗老师2025-05-19 14:07

财务费用影响资产负债表上的未分配利润的期末数

2025-05-19 14:1213028715

我直接反结账到去年账里调整下 然后再税务报表更正下
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2025-05-19 14:1213028715

就是去年缴纳了所得税 这个调的影响到了吧
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王苗苗老师2025-05-19 14:14

我直接反结账到去年账里调整下 然后再税务报表更正下,可以的

2025-05-19 14:1413028715

那影响到了所得税怎么办
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王苗苗老师2025-05-19 14:14

就是去年缴纳了所得税 这个调的影响到了吧,到汇算清缴时会重新汇算整个年度的,到时多退少补

2025-05-19 14:1513028715

所以我所得税就先不调了 是吗
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2025-05-19 14:1513028715

但是申报的报表 系统不会匹配不一致吗
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王苗苗老师2025-05-19 14:18

所以我所得税就先不调了 是吗,是的
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王苗苗老师2025-05-19 14:19

但是申报的报表 系统不会匹配不一致吗,如果有提示可以忽略掉的

2025-05-19 14:1913028715

噢噢好滴 那汇算清缴时要怎么调呢
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王苗苗老师2025-05-19 14:21

预付账款不影响利润,银行利息影响利润
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王苗苗老师2025-05-19 14:21

银行利息多入了,多入的部分调减

2025-05-19 14:2213028715

在汇算表里填报在哪里呀
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王苗苗老师2025-05-19 14:25

纳税调整项目明细表第30栏 其他

2025-05-19 14:2713028715

好滴 调减的哈
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王苗苗老师2025-05-19 14:30

是的,利息收入多入了,所以要纳税调减
王苗苗老师

王苗苗老师2025-05-19 14:31

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