职工薪酬明细表填报

原标题：王苗苗老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2025/5/20 12:50:10

王苗苗老师

您好，能否有问题能帮您解决吗

这个我一直做分录是应交税费出口退税的，有没有问题？

做账的时候先记入进项税额

我们是外贸企业，没有抵抗的，也要做进项税额吗？

您截图不是说有进项发票吗

对的，就是进项发票，都申报出口退税了

进项发票是要做进项税额吗？

就是退税了，你得勾选认证了才能退税

所以还是得记入进项税额

哦哦，那我之前都是做的出口退税，这个有影响吗？

这个其实也没啥影响

好的

嗯

那我后面是继续做出口退税，还是要改成进项税额啊？

你当时怎么做账的，麻烦发给我看看行吗

好的

嗯

可以吗？

可以的，继续这么做就成

好的，谢谢

怎么了

老师，年度企业所得税这个数字不对，可以改吗？

没问题，可以修改

它这个数字是不是根据我去年的申报数据得来的啊？

就是根据你去年四个季报季报填写的资产金额算出来的

那应该是没问题的

对，主要是账上没动过的话就没问题

好的，知道了，谢谢

没事

老师，这个表怎么填？填那几行？

主要是是填写工资薪金这个，就是你账上有多少工资填写多少

如果有社保公积金也得填上

哦哦

嗯

主表上没有要填工资啊

工资社保公积金都没有的话就是零

有

但是主表上没有这几行

是不是在我发你的这个表里填啊？

你发给我的不是职工薪酬明细表吗，有工资就是在这表里面填写

填哪一行哪一列啊？

最上面啊，工资薪金支出

好的

实际发生额吗？

对，都是填写一样的金额

第1列和第2列都填一样的呗

是的

好的

嗯

工资包含个税吗？老师

包含，就是扣除个税社保公积金前的工资

填写的时候要扣除个税是吧

不扣

哦哦

嗯

社保加不加公司缴的那部分

不加公司负担的部分

好的

嗯

就填工资，其他的不用填了吧？

对

填了工资还要缴税了

就是有企业负担的社保公积金也得填在下面的社保公积金栏次

税收金额也得填

社保都填工资栏了

还要再填一次社保的吗？

社保是个人承担的那部分属于工资，企业承担的部分要填在下面

啊？

哦哦

嗯

那税更多了

就是在后面的税收金额也填上，就可以了

税收金额是什么税？

不是税就是税务认可的费用金额的意思

那是哪些费用啊？

财务报表上的财务费用，管理费用，销售费用？

老师

这个只需要填写在主表的管理费用和财务费用就成了

补充，在实操过程中，如果计提的工资已经发放申报的话，税收金额=账载金额，比如福利费税法上允许税前扣除的金额是不超过工资、薪金总额14%的部分。

微信扫码获取同类问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

哈哈老师税务师答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

向老师提问

2025-05-20 12:5035804005

王苗苗老师

哈哈老师2025-05-20 13:05

您好，能否有问题能帮您解决吗

推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2025-05-20 13:0335804005

2025-05-20 13:0935804005

这个我一直做分录是应交税费出口退税的，有没有问题？

点击展开全文 (85条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

373名专家老师，3分钟快速回复，已有113894会计人，提问了192182 个问题

李伟老师

信用得分

36151

综合排名

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.6

已答 5830

打赏 154次

添加微信

andy老师

信用得分

30128

综合排名

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.65

已答 5291

打赏 110次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

68197

综合排名

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.74

已答 10679

打赏 196次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

373名专家老师，3分钟快速回复，已有113894会计人，提问了192182 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

职工薪酬明细表填报

原标题：王苗苗老师

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

添加照片

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

职工薪酬明细表填报

原标题：王苗苗老师

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

详情介绍

添加照片

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问