你好,汇算清缴应该缴纳的所得税比实际缴纳的所得税少了一元钱,这种情况怎么办?

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2025/5/20 12:54:11

你好,汇算清缴应该缴纳的所得税比实际缴纳的所得税少了一元钱,这种情况怎么办?

减免的税金额是否能调整?

您好

为什么不一致呢

意思是做账的时候多计提了所得税了吗?

每次都是自动计提,财务报表在税务局上提交按税务局显示出来的数据计提

如果说自动计提应该是不会有差额的呀

每次都差一分钱有时多有时少,但都能调平

自动计提的数等于是和你实际交的数有个差额,对吗

减免的那个税金是不是可以调整?

减免的金额不能随便调整

现在就是所有的数据都能对上,就是36行的实际应纳所得税和本年累计预缴所得税出现1.2的差

有可能有差额,比如说有纳税调整的项目 就会出现差额

没有调整项

没有调整也没有调减

账目特别简单的

所以我就奇怪为啥会出现差

那要么就是你预缴企业所得税以后,账上的数字修改过,损益金额不一样了所以才会不一致

这个得需要怎么调整呢

现在的情况,等于是你多交了一元钱的企业所得税对吧

要么就是人为的纳税调整一些费用,再多交一元钱的企业所得税

我在营业外收入里调可以吗?

营业外收入不能调,比如说账上没有这个金额就不能随便加上

如果不调了是不是不行?

账上管理费用啥的都是零

也没法调呢

啥费用都没有吗?纯只有收入吗?

其他费用没有,只有财务费用

这个我是不是需要把去年一年的财务报表在核对下,看看有没有差额?

对,你也提前要看一下,看看是不是有什么填错的地方

收入成本及应纳税所得额现在其实都对的上

意思都没填错是吗

这些都没有错

正常来说税额应该一致,你也可以先申报,多交纳的一元钱再申请退税

退税的话我怕税务局找我

也看当地情况,一般汇算清缴做完就可以直接退税

如果不退是不是可以后期直接抵?

应该也可以抵

老师还想问下,就是前面我交增值税时,系统显示和发票上的对不上,然后就少交了一分钱

这种一分钱可以做营业外收入吗?

这种可以记入到营业外收入里面

老师,如果我把整套账发给你,你帮我调这个怎么收费?

您想具体怎么调呢?

想让我具体做什么呢

就想调平这1.2

就是不想退税的意思是吗?

您方便把汇算清缴那张主表给我截图或者拍照看看吗?

稍等

我先看看申报表

12月的是不是就行?

还是要一年的

不用再发了,你上面发给我了

你有纳税调整明细表这张表吧

那张是空白的里面啥都没有

我知道,你需要在里面填写一下,人为调整一下,就不用退税了

是在特别纳税调整所得税里面调整吗?

还是在其他?

在纳税调整明细表里面,扣除类其他里面也就是第30行

其他里面

账载金额24.03,税收金额0

这个是不是也需要做到账里面呢

不做账,这个只是汇算清缴的调整,不退税而已,账上不用处理

你看看填完以后还用退税吗?

不需要了

那就成了,汇算清缴调整一下,账上就不需要改了

谢谢老师

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-05-20 12:5459622199

你好,汇算清缴应该缴纳的所得税比实际缴纳的所得税少了一元钱,这种情况怎么办?
会计宝

2025-05-20 12:5559622199

减免的税金额是否能调整?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:04

您好
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会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:05

为什么不一致呢
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:05

意思是做账的时候多计提了所得税了吗?

2025-05-20 13:0659622199

每次都是自动计提,财务报表在税务局上提交按税务局显示出来的数据计提
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:07

如果说自动计提应该是不会有差额的呀

2025-05-20 13:0759622199

每次都差一分钱有时多有时少,但都能调平
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:07

自动计提的数等于是和你实际交的数有个差额,对吗

2025-05-20 13:0759622199

减免的那个税金是不是可以调整?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:08

减免的金额不能随便调整

2025-05-20 13:1059622199

现在就是所有的数据都能对上,就是36行的实际应纳所得税和本年累计预缴所得税出现1.2的差
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:12

有可能有差额,比如说有纳税调整的项目 就会出现差额

2025-05-20 13:1259622199

没有调整项
会计宝

2025-05-20 13:1259622199

没有调整也没有调减
会计宝

2025-05-20 13:1359622199

账目特别简单的
会计宝

2025-05-20 13:1359622199

所以我就奇怪为啥会出现差
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:14

那要么就是你预缴企业所得税以后,账上的数字修改过,损益金额不一样了所以才会不一致

2025-05-20 13:1659622199

这个得需要怎么调整呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:17

现在的情况,等于是你多交了一元钱的企业所得税对吧
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:18

要么就是人为的纳税调整一些费用,再多交一元钱的企业所得税

2025-05-20 13:2559622199

我在营业外收入里调可以吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:26

营业外收入不能调,比如说账上没有这个金额就不能随便加上

2025-05-20 13:2759622199

如果不调了是不是不行?
会计宝

2025-05-20 13:2959622199

账上管理费用啥的都是零
会计宝

2025-05-20 13:2959622199

也没法调呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:29

啥费用都没有吗?纯只有收入吗?

2025-05-20 13:3059622199

其他费用没有,只有财务费用
会计宝

2025-05-20 13:3159622199

这个我是不是需要把去年一年的财务报表在核对下,看看有没有差额?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:32

对,你也提前要看一下,看看是不是有什么填错的地方

2025-05-20 13:3359622199

收入成本及应纳税所得额现在其实都对的上
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:33

意思都没填错是吗

2025-05-20 13:3459622199

这些都没有错
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:37

正常来说税额应该一致,你也可以先申报,多交纳的一元钱再申请退税

2025-05-20 13:3859622199

退税的话我怕税务局找我
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:39

也看当地情况,一般汇算清缴做完就可以直接退税

2025-05-20 13:3959622199

如果不退是不是可以后期直接抵?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:39

应该也可以抵

2025-05-20 13:4159622199

老师还想问下,就是前面我交增值税时,系统显示和发票上的对不上,然后就少交了一分钱
会计宝

2025-05-20 13:4159622199

这种一分钱可以做营业外收入吗?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:41

这种可以记入到营业外收入里面

2025-05-20 13:4859622199

老师,如果我把整套账发给你,你帮我调这个怎么收费?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:49

您想具体怎么调呢?
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:50

想让我具体做什么呢

2025-05-20 13:5059622199

就想调平这1.2
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:52

就是不想退税的意思是吗?

2025-05-20 13:5359622199

会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:55

您方便把汇算清缴那张主表给我截图或者拍照看看吗?

2025-05-20 13:5959622199

稍等
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 13:59

2025-05-20 14:0959622199

会计宝
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2025-05-20 14:1859622199

会计宝
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2025-05-20 14:2559622199

会计宝
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2025-05-20 14:3459622199

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 14:10

我先看看申报表

2025-05-20 14:1159622199

12月的是不是就行?
会计宝

2025-05-20 14:1159622199

还是要一年的
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 14:11

不用再发了,你上面发给我了
会计宝

哈哈老师2025-05-20 14:13

你有纳税调整明细表这张表吧

2025-05-20 14:1459622199

那张是空白的里面啥都没有
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 14:15

我知道,你需要在里面填写一下,人为调整一下,就不用退税了

2025-05-20 14:1759622199

是在特别纳税调整所得税里面调整吗?
会计宝

2025-05-20 14:1759622199

还是在其他?
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 14:17

在纳税调整明细表里面,扣除类其他里面也就是第30行
会计宝

哈哈老师2025-05-20 14:17

其他里面
会计宝

哈哈老师2025-05-20 14:17

账载金额24.03,税收金额0

2025-05-20 14:1759622199

这个是不是也需要做到账里面呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 14:18

不做账,这个只是汇算清缴的调整,不退税而已,账上不用处理
会计宝

哈哈老师2025-05-20 14:19

你看看填完以后还用退税吗?

2025-05-20 14:2059622199

不需要了
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-05-20 14:21

那就成了,汇算清缴调整一下,账上就不需要改了

2025-05-20 14:2359622199

谢谢老师
会计宝
哈哈老师

哈哈老师2025-05-20 14:24

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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