老师请问下24年有一个月 个税计提了 导致24年底应交个人所得税期末余额在贷方 要怎么调整呀 汇算清缴的时候有影响吗

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2025/5/22 10:40:17

老师请问下24年有一个月 个税计提了 导致24年底应交个人所得税期末余额在dai方 要怎么调整呀 汇算清缴的时候有影响吗

个税计提了,计提分录是什么

是在发放工资时把个税部分扣除了,对吗

借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税

实际支付的金额大于这个金额

支付借应交税费个税 dai银行

现在期末应交税费应交个人所得税期末余额在dai方 是个负数金额

意思是实际缴纳的比扣除的多了

少扣除的可以下次发工资时补扣

请转下单

谢谢

麻烦客服转下单

计提个税了,等于说是计提个税计提多了,实际缴纳个税的时候没有交这么多个税是吗?

实际和账里直接支付金额是对的 就是少计提了 导致账上现在期末余额是负的在dai方

就是我现在做汇算 发现应交个人所得税期末余额是在dai方负数 实际应该是平了的

dai方负数也就是借方正数的意思,那么就是借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 调整一下

嗯嗯但是隔年了

我不可能反结账到去年那个月份里更正 就是今年我要怎么更正做分录 到这个月账里 然后汇算要怎么调整

老师还在吗

不在的话请转单下 谢谢

就是按照上面我说的这么调整就可以

我在今年四月份账里做一笔那样的分录 汇算不用调整吗

还有我们是一般纳税人 用的企业会计准则

因为没涉及损益,所以不用调整

那汇算呢 也不需要调吗

汇算清缴的时候也不用调整

好滴明白啦 谢谢老师

没事

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2025-05-22 10:40匿名提问

老师请问下24年有一个月 个税计提了 导致24年底应交个人所得税期末余额在dai方 要怎么调整呀 汇算清缴的时候有影响吗
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王苗苗老师2025-05-22 10:42

个税计提了,计提分录是什么
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王苗苗老师2025-05-22 10:43

是在发放工资时把个税部分扣除了,对吗

2025-05-22 10:43匿名提问

借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税
会计宝

2025-05-22 10:43匿名提问

实际支付的金额大于这个金额
会计宝

2025-05-22 10:44匿名提问

支付借应交税费个税 dai银行
会计宝

2025-05-22 10:45匿名提问

现在期末应交税费应交个人所得税期末余额在dai方 是个负数金额
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王苗苗老师2025-05-22 10:47

意思是实际缴纳的比扣除的多了
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王苗苗老师2025-05-22 10:47

少扣除的可以下次发工资时补扣

2025-05-22 10:48匿名提问

请转下单
会计宝

2025-05-22 10:48匿名提问

谢谢
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2025-05-22 10:49匿名提问

麻烦客服转下单
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哈哈老师2025-05-22 10:52

计提个税了,等于说是计提个税计提多了,实际缴纳个税的时候没有交这么多个税是吗?

2025-05-22 11:01匿名提问

实际和账里直接支付金额是对的 就是少计提了 导致账上现在期末余额是负的在dai方
会计宝

2025-05-22 11:10匿名提问

就是我现在做汇算 发现应交个人所得税期末余额是在dai方负数 实际应该是平了的
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哈哈老师2025-05-22 11:15

dai方负数也就是借方正数的意思,那么就是借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 调整一下

2025-05-22 11:21匿名提问

嗯嗯但是隔年了
会计宝

2025-05-22 11:23匿名提问

我不可能反结账到去年那个月份里更正 就是今年我要怎么更正做分录 到这个月账里 然后汇算要怎么调整
会计宝

2025-05-22 11:36匿名提问

老师还在吗
会计宝

2025-05-22 11:36匿名提问

不在的话请转单下 谢谢
会计宝
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哈哈老师2025-05-22 11:58

就是按照上面我说的这么调整就可以

2025-05-22 12:11匿名提问

我在今年四月份账里做一笔那样的分录 汇算不用调整吗
会计宝

2025-05-22 12:11匿名提问

还有我们是一般纳税人 用的企业会计准则
会计宝
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哈哈老师2025-05-22 12:57

因为没涉及损益,所以不用调整

2025-05-22 13:23匿名提问

那汇算呢 也不需要调吗
会计宝
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哈哈老师2025-05-22 14:07

汇算清缴的时候也不用调整

2025-05-22 14:35匿名提问

好滴明白啦 谢谢老师
会计宝
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哈哈老师2025-05-22 14:49

没事
哈哈老师

哈哈老师2025-05-22 14:50

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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